一笑而過 追問

2017-11-20 18:04

好的，老師請問，如果十月有筆分錄:     借：長期待攤費(fèi)用     貸：其他應(yīng)付款     十月這筆長期待攤費(fèi)用也進(jìn)行了攤銷 
     十一月時(shí)發(fā)現(xiàn)這筆分錄有問題進(jìn)行了沖銷，然后又寫了筆正確的分錄。 
    請問老師，十月攤銷了的這筆分錄，十一月又應(yīng)如何處理呢？

李愛文老師 解答

2017-11-20 18:05

再攤銷的金額是多攤銷了，還是少攤銷了，再進(jìn)行調(diào)增攤銷金額

一笑而過 追問

2017-11-20 18:35

老師，如果十月有筆分錄: 借：長期待攤費(fèi)用6000 貸：其他應(yīng)付款 6000    
十月這筆長期待攤費(fèi)用也進(jìn)行了攤銷 
十一月時(shí)發(fā)現(xiàn)這筆分錄有問題進(jìn)行了沖銷，借：長期待攤費(fèi)用-6000 貸：其他應(yīng)付款 -6000   然后又寫了筆正確的分錄。借：長其待攤費(fèi)用4500     貨：其他應(yīng)付款4500 
請問老師，十月攤銷了的這筆分錄，十一月又應(yīng)如何處理呢？

李愛文老師 解答

2017-11-20 18:39

沖銷更正后，十一月按正常攤銷處理

一笑而過 追問

2017-11-20 18:45

老師，十一月還要把這筆分錄攤銷的金額沖銷對嗎？借：長期待攤費(fèi)用-6000 貸：其他應(yīng)付款 -6000     借：營業(yè)費(fèi)用   -500   貸：長期待攤費(fèi)用  -500     對嗎？

李愛文老師 解答

2017-11-20 19:34

十一月份三筆分錄 
一、沖銷十月憑證 
借：長期待攤費(fèi)用-6000  
貸：其他應(yīng)付款 -6000 
二、更正十月憑證 
借：長期待攤費(fèi)用4500  
貸：其他應(yīng)付款4500 
三、攤銷十一月的費(fèi)用 
借：長期待攤費(fèi)用4500  
貸：其他應(yīng)付款4500