微信用戶 追問

2023-03-20 09:36

請問老師，之前一直沒有銷項，所以進項我都放入待認證進項稅額里了，現(xiàn)在這個月有銷項，我是不是分證這們寫：進項認證 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：應(yīng)交稅費-待認證進項稅額

玲老師 解答

2023-03-20 09:41

你好  對這樣處理是對的

微信用戶 追問

2023-03-20 09:42

老師，這個憑證后面用什么做附件

玲老師 解答

2023-03-20 09:49

把發(fā)票認證那個清單附在后面。

微信用戶 追問

2023-03-20 09:56

老師，進項認證了，是不是下一步就是結(jié)轉(zhuǎn)進項稅 摘要：轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅，這是不是就是所謂的計提增值稅

玲老師 解答

2023-03-20 10:03

你好  是的  下月交就行了

微信用戶 追問

2023-03-20 10:11

老師，這張結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅的憑證用什么做附件

玲老師 解答

2023-03-20 10:18

不用  或者自己做個計算表

微信用戶 追問

2023-03-20 10:25

老師，剛才兩道分錄，其中有一借方：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，怎么結(jié)平

玲老師 解答

2023-03-20 10:28

你好  
你好同學(xué)：
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額  
    增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。

微信用戶 追問

2023-03-20 10:32

老師，這個結(jié)轉(zhuǎn)進項和結(jié)轉(zhuǎn)銷項是軟件系統(tǒng)自動生成的，還是需要我們手動填寫

玲老師 解答

2023-03-20 10:36

這些分錄都是自己寫分錄。

微信用戶 追問

2023-03-20 13:18

老師，怎么我這個軟件的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅不是自己寫的，而是一鍵生成的

玲老師 解答

2023-03-20 13:21

你好  軟件 有這個功能吧 我們是自己寫的   

微信用戶 追問

2023-03-20 15:31

老師，我之前的賬1和2都沒有做，結(jié)轉(zhuǎn)了3，現(xiàn)在跨年了應(yīng)該怎么辦

玲老師 解答

2023-03-20 15:37

你好 現(xiàn)在一次做也可以

微信用戶 追問

2023-03-20 15:39

老師，是做在現(xiàn)在3月的憑證里還是可能做到去年的憑證里

玲老師 解答

2023-03-20 15:47

坐在現(xiàn)在這憑證里。

微信用戶 追問

2023-03-20 15:54

老師，請問反結(jié)賬回去做到當(dāng)月可影響報表金額

玲老師 解答

2023-03-20 15:59

反結(jié)賬，那就要修改報表的。

玲老師 解答

2023-03-20 15:59

報表有變化了，就要修改報表。

玲老師 解答

2023-03-20 15:59

如果差一個月你反結(jié)賬回去差的時間長，你直接做到現(xiàn)在多好。

玲老師 解答

2023-03-20 15:59

報表數(shù)據(jù)有變化就要。更正報表。