長順 追問

2017-11-21 16:47

那怎么計提法呢？這么說的話10月水電費，11繳納的話也做在10月份里了

鄒老師 解答

2017-11-21 16:49

借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬 
是的

長順 追問

2017-11-21 16:52

主要是10月還沒把工資表做出來，不知道金額的前提下不懂要計提多少啊

鄒老師 解答

2017-11-21 16:55

你好，你需要計算出工資，然后計提的

長順 追問

2017-11-21 16:57

老師，您好！比如10月份工資20000，借管理費用20000，貸應付職工薪酬20000是這樣做嗎？還需怎么計提

鄒老師 解答

2017-11-21 16:58

你好，這個就是計提分錄，就是這樣處理

長順 追問

2017-11-21 17:01

那就是月底30號前得把工資表做出來了，還有個問題是10月產(chǎn)生的費用，但是11月份才繳納，付款也做在10月里嗎？比如10月的水電費，10月底還不知道多少錢的前提下怎么計提呢

鄒老師 解答

2017-11-21 17:02

你好，你可以根據(jù)水表用水量乘以單價計算

長順 追問

2017-11-21 17:08

這些水表，電表是由專業(yè)人員管的，不可能一一去問吧？也不可能那么及時的，像這種情況下做在11月份里可以不？影響利潤嗎

鄒老師 解答

2017-11-21 17:08

那你可以在實際取得發(fā)票在計入核算

長順 追問

2017-11-21 17:09

沒有發(fā)票情況下呢？、謝謝

鄒老師 解答

2017-11-21 17:11

你好，你可以根據(jù)用水情況計提

長順 追問

2017-11-21 17:11

我們這種小公司很多費用都是沒有發(fā)票的，也很難做到有發(fā)票

鄒老師 解答

2017-11-21 17:12

你好，沒有發(fā)票你 計入了費用或成本，匯算清繳根據(jù)規(guī)定予以調(diào)整就是了