郭老師 解答

2023-03-22 14:51

什么原因需要退回的？

有自省力的菠蘿 追問

2023-03-22 14:52

老師您好，產(chǎn)假期間應(yīng)該給員工發(fā)放10060*6=60360的工資，但是實(shí)際上預(yù)發(fā)50660，后又一次性發(fā)放生育津貼47863.47元，共計(jì)95823.47，最后多發(fā)放35797.47元，請問如何做賬務(wù)處理呀

郭老師 解答

2023-03-22 14:53

你好，發(fā)下去的這個(gè)還收回來嗎？只要不收的話，都是你單位承擔(dān)的，借管理費(fèi)用工資，代應(yīng)付職薪酬工資，接應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行存款，如果是你們單位收到了社保局給你的生育津貼，
借銀行房款，貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借應(yīng)付職工薪酬工資，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

有自省力的菠蘿 追問

2023-03-22 14:58

就是用工資發(fā)了50660，然后社保局的用其他應(yīng)付款走賬，付了47863.47元，現(xiàn)在多發(fā)了35787.47元，要把這個(gè)錢收回來，但是還沒收回來，這個(gè)錢只能沖工資嗎

郭老師 解答

2023-03-22 14:59

對的，是的，就得沖工資。

有自省力的菠蘿 追問

2023-03-22 14:59

那我就得把計(jì)提跟發(fā)放的分錄都得沖掉是吧

郭老師 解答

2023-03-22 15:03

你好是的，是這么做的。

有自省力的菠蘿 追問

2023-03-22 15:04

當(dāng)時(shí)工資借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，現(xiàn)在錢沒收回來，請問我如何做分錄才能沖掉，然后同時(shí)能把其他應(yīng)收款做進(jìn)去。我現(xiàn)在全部用負(fù)數(shù)沖的話就沒有其他應(yīng)收款了

郭老師 解答

2023-03-22 15:06

好，那做我上面的紅沖的那一個(gè)分錄，把銀行存款改成其他應(yīng)收款。

有自省力的菠蘿 追問

2023-03-22 15:24

如果是借管理費(fèi)用-35787.47 貸：應(yīng)付職工薪酬-35787.47   借：應(yīng)付職工薪酬-35787.47   貸：銀行存款-35787.47，這樣的話TB表示平的，但是如果把銀行存款換成其他應(yīng)收款的話，TB表就不平，右下角就有這個(gè)數(shù)字

郭老師 解答

2023-03-22 15:26

你好，錢沒有收回來不是嗎？

有自省力的菠蘿 追問

2023-03-22 15:45

對上了老師，我是科目代碼沒選對，選的是其他應(yīng)收款的凈額，然后選了其他應(yīng)收款賬面余額以后帳就平了，感謝老師

郭老師 解答

2023-03-22 15:46

不用客氣工作愉快。