暗香疏影 追問

2017-11-24 15:21

沒有計提過 
都是實際發(fā)生了 直接應交稅金

王雁鳴老師 解答

2017-11-24 15:22

您好，建議最好計提處理。

暗香疏影 追問

2017-11-24 15:27

老師 我不是總賬會計 
 
我只是根據(jù)銀行回單做憑證

王雁鳴老師 解答

2017-11-24 15:29

您好，根據(jù)銀行回單做憑證時，借；應交稅費-XX稅，或者稅金及附加，9萬元多，貸；銀行存款，9萬元多。

暗香疏影 追問

2017-11-24 15:32

銀行單子拿到  借：應交稅金   所得稅  貸：銀行存款 我們實際應該是1萬都   多交了8萬多   現(xiàn)在還是這樣做分錄嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-11-24 15:34

您好，是的，還是這樣做分錄，等退回以后，再拿銀行回單沖所得稅即可。

暗香疏影 追問

2017-11-24 15:41

回單拿回來直接  借：銀行存款  8萬多  貸： 應交稅費   8萬多  ？ 
是嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-11-24 15:42

您好，可以的，也可以， 借：銀行存款 8萬多 借： 應交稅費，負數(shù) 8萬多。