夢雨星晨 追問

2017-11-27 11:56

是的，就是放倉庫忘了，然后就受潮了不能用了

方亮老師 解答

2017-11-27 13:22

需要編制進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄。

夢雨星晨 追問

2017-11-27 14:14

借：管理費用 
貸：庫存商品 
        應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）是這樣做分錄吧

方亮老師 解答

2017-11-27 14:32

分錄正確。

夢雨星晨 追問

2017-11-27 15:27

老師，就是現(xiàn)在為了清理庫存，以前加工完的產(chǎn)品沒有賣掉的全部做了職工福利，視同銷售，我知道會產(chǎn)生銷項，但是沒有收入呀，這怎么做分錄呀

方亮老師 解答

2017-11-27 15:56

1、借：管理費用 
貸：應付職工薪酬-福利費 
2、借：應付職工薪酬-福利費 
貸：主營業(yè)務收入 
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

夢雨星晨 追問

2017-11-27 16:37

老師，這個也要開增值稅專票嗎，自己公司開給自己公司呀

方亮老師 解答

2017-11-27 17:14

不用開具專用發(fā)票的。

夢雨星晨 追問

2017-11-27 21:33

也就是說視同銷售不用開具增值稅專票，之間做分錄記入銷項，抵扣進項就行了

夢雨星晨 追問

2017-11-27 21:33

也就是說視同銷售不用開具增值稅專票，之間做分錄記入銷項，抵扣進項就行了

夢雨星晨 追問

2017-11-27 21:33

也就是說視同銷售不用開具增值稅專票，之間做分錄記入銷項，抵扣進項就行了

方亮老師 解答

2017-11-27 22:13

是的。