老師好:?咨詢下,公司與個人合作,個人勞務(wù)費發(fā)票可 問
老師正在計算中,請同學(xué)耐心等待哦 答
小規(guī)模納稅人城建稅減半,教育費附加和地方教育費 問
是的,就是那樣子的哈 答
請問今年發(fā)生的成本費用暫估入賬,明年5.31日前未 問
納稅調(diào)增后不夠彌補(bǔ)虧損的就不需要交稅款 答
老師,母公司賬上沒錢了,子公司賬上錢多,能借個母公 問
付款寫往來款可以,不涉及稅 答
公司實收資本562萬元,已實繳,原股東甲股權(quán)比例80%, 問
甲轉(zhuǎn)讓 40% 股權(quán)的個稅計算: 收入 569.6 萬,對應(yīng)股權(quán)原值 224.8 萬(449.6 萬 ×40%/80%)。 所得 = 569.6-224.8=344.8 萬,按 20% 計稅,需繳個稅 68.96 萬元 答

創(chuàng)達(dá)機(jī)械有限責(zé)任公司2019年初遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債均為0元,2019年利潤表中利潤總額為300,000元,該公司適用的所得稅稅率為25%。為了計算當(dāng)年的應(yīng)交所得稅與所得稅費用,會計查找了全年的交易與事項,其中會計處理與稅收處理存在的差別有:(①) 2019年1月開始計提折1日的一項固定資產(chǎn),成本為600,000元,適用年限為10年,凈殘值為0,會計處理按雙倍余額遞減法計提折舊,稅收處理按直線法計提折1日。假定稅法規(guī)定的適用年限及凈殘值與會計規(guī)定相同。2) 國債利息收入50,000元。(3) 交易性金融資產(chǎn)公允價值增加30,000元(4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款100,000元。(5)年末對持有的存貨計提了30,000元的存貨跌價準(zhǔn)備。請寫出企業(yè)計提所得稅和確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)(或負(fù)債)的會計科目。
答: 你好同學(xué),明天早上回復(fù)您
請問交易性金融資產(chǎn)公允價值變動會導(dǎo)致遞延所得稅資產(chǎn)變動還是遞延所得稅負(fù)債變動?
答: 你好,會導(dǎo)致遞延所得稅負(fù)債的變動。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,交易性金融資產(chǎn)的遞延所得稅負(fù)債都進(jìn)其他綜合收益嗎
答: 學(xué)員,您好。 交易性金融資產(chǎn)對應(yīng)的遞延所得稅進(jìn)所得稅費用哦。 其他債權(quán)投資對應(yīng)的遞延所得稅進(jìn)其他綜合收益。


小默老師 解答
2023-03-29 08:47