老師好:?咨詢(xún)下,公司與個(gè)人合作,個(gè)人勞務(wù)費(fèi)發(fā)票可 問(wèn)
老師正在計(jì)算中,請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦 答
小規(guī)模納稅人城建稅減半,教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi) 問(wèn)
是的,就是那樣子的哈 答
請(qǐng)問(wèn)今年發(fā)生的成本費(fèi)用暫估入賬,明年5.31日前未 問(wèn)
納稅調(diào)增后不夠彌補(bǔ)虧損的就不需要交稅款 答
老師,母公司賬上沒(méi)錢(qián)了,子公司賬上錢(qián)多,能借個(gè)母公 問(wèn)
付款寫(xiě)往來(lái)款可以,不涉及稅 答
公司實(shí)收資本562萬(wàn)元,已實(shí)繳,原股東甲股權(quán)比例80%, 問(wèn)
甲轉(zhuǎn)讓 40% 股權(quán)的個(gè)稅計(jì)算: 收入 569.6 萬(wàn),對(duì)應(yīng)股權(quán)原值 224.8 萬(wàn)(449.6 萬(wàn) ×40%/80%)。 所得 = 569.6-224.8=344.8 萬(wàn),按 20% 計(jì)稅,需繳個(gè)稅 68.96 萬(wàn)元 答

創(chuàng)達(dá)機(jī)械有限責(zé)任公司2019年初遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債均為0元,2019年利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額為300,000元,該公司適用的所得稅稅率為25%。為了計(jì)算當(dāng)年的應(yīng)交所得稅與所得稅費(fèi)用,會(huì)計(jì)查找了全年的交易與事項(xiàng),其中會(huì)計(jì)處理與稅收處理存在的差別有:(①) 2019年1月開(kāi)始計(jì)提折1日的一項(xiàng)固定資產(chǎn),成本為600,000元,適用年限為10年,凈殘值為0,會(huì)計(jì)處理按雙倍余額遞減法計(jì)提折舊,稅收處理按直線法計(jì)提折1日。假定稅法規(guī)定的適用年限及凈殘值與會(huì)計(jì)規(guī)定相同。2) 國(guó)債利息收入50,000元。(3) 交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值增加30,000元(4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款100,000元。(5)年末對(duì)持有的存貨計(jì)提了30,000元的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。請(qǐng)寫(xiě)出企業(yè)計(jì)提所得稅和確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)(或負(fù)債)的會(huì)計(jì)科目。
答: 你好同學(xué),明天早上回復(fù)您
請(qǐng)問(wèn)交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)會(huì)導(dǎo)致遞延所得稅資產(chǎn)變動(dòng)還是遞延所得稅負(fù)債變動(dòng)?
答: 你好,會(huì)導(dǎo)致遞延所得稅負(fù)債的變動(dòng)。
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,交易性金融資產(chǎn)的遞延所得稅負(fù)債都進(jìn)其他綜合收益嗎
答: 學(xué)員,您好。 交易性金融資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的遞延所得稅進(jìn)所得稅費(fèi)用哦。 其他債權(quán)投資對(duì)應(yīng)的遞延所得稅進(jìn)其他綜合收益。


小默老師 解答
2023-03-29 08:47