學堂用戶_ph129163 追問

2023-04-05 11:05

除了必填的表，我就勾選了一張7040減免所得稅優(yōu)惠表。圖中我是選放棄嗎？不選放棄，去哪里修改

學堂用戶_ph129163 追問

2023-04-05 11:09

我選的表，有沒有問題

玲老師 解答

2023-04-05 11:12

你好 先填寫基礎信息表后，勾選表單，小型微利企業(yè)實行簡化申報，一般企業(yè)免填以下表格（特殊行業(yè)金融企業(yè)收入和支出明細表也免填）
符合小微企業(yè) 會自動享受  參考上面的選擇一下  

玲老師 解答

2023-04-05 11:15

先填寫基礎信息表后，勾選表單，小型微利企業(yè)實行簡化申報，一般企業(yè)免填以下表格（特殊行業(yè)金融企業(yè)收入和支出明細表也免填）
1、 《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎信息表》A000000中主要股東及分紅情況;
2、 《一般企業(yè)收入明細表》A101010；
3、 《一般企業(yè)成本支出明細表》A102010；
4、 《期間費用》明細表A104000；
免填寫表格的相關數據應當在《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A)類》A100000直接填寫。
企業(yè)如果有研發(fā)費用還要勾選表格A107010，A107012

玲老師 解答

2023-04-05 11:15

其他的是單位實際選擇 勾選就行 

學堂用戶_ph129163 追問

2023-04-05 11:16

普通商貿企業(yè)，小規(guī)模納稅人。我自己不確定啊，你幫看對不對啊。

學堂用戶_ph129163 追問

2023-04-05 11:19

我是0申報，是不是就要勾選放棄，享受優(yōu)惠

玲老師 解答

2023-04-05 11:23

對 看先填寫基礎信息表后  這里填寫對不對  

玲老師 解答

2023-04-05 11:24

看一下基礎信息表填的對不對？在那里能看著是不是符合小微企業(yè)？

學堂用戶_ph129163 追問

2023-04-05 13:15

是的啊，那為什么跳出，我是否放棄享受，因為我是0申報嗎?

玲老師 解答

2023-04-05 13:17

您好，您是屬于分公司嗎？

玲老師 解答

2023-04-05 13:18

看您這個最后截圖已經勾選上小企業(yè)了，應該享受了。沒看到，放棄呢。

玲老師 解答

2023-04-05 13:21

這個和零申報沒有關系，只要符合小微企業(yè)，把小微企業(yè)那個勾選上，就可以享受。

玲老師 解答

2023-04-05 13:23

根據《國家稅務總局關于落實小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策征管問題的公告》（國家稅務總局公告2023年第6號）規(guī)定：

符合條件的小型微利企業(yè)在預繳和匯算清繳企業(yè)所得稅時，通過填寫納稅申報表，即可享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。

溫馨提示

小型微利企業(yè)應準確填報基礎信息，包括從業(yè)人數、資產總額、年度應納稅所得額、國家限制或禁止行業(yè)等，信息系統(tǒng)將為小型微利企業(yè)智能預填優(yōu)惠項目、自動計算減免稅額。

學堂用戶_ph129163 追問

2023-04-05 13:54

不是分公司，但是你看我發(fā)的第一個圖，我不勾選放棄，就保存不了，是為什么

玲老師 解答

2023-04-05 14:01

看這個提示，就是說你那個表填寫不對。你看一下你那個人數，應納稅所得額，還有資產總額這三項。
如果你都填寫對了，你退出去再重進再試一下。

學堂用戶_ph129163 追問

2023-04-05 14:08

其他表都是0.你看看哪里錯了

玲老師 解答

2023-04-05 15:00

你好，我看你填寫的這些都是對的。沒錯
https://mp.weixin.qq.com/s/ehF6TwH7B9PZNFYo0iUoCA
這里有填寫案例，也是你這樣填寫。

玲老師 解答

2023-04-05 15:02

我看你那個填寫是屬于正確的。
你看填寫案例，這個和你對一下，我看一樣。
如果退出再不行，可以找一下稅務局再處理。

玲老師 解答

2023-04-05 18:55

您好，我看你這個減免表沒有填寫，這個需要填寫
填A107040   減免所得稅優(yōu)惠明細表中第一行