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送心意

郭老師

職稱(chēng)初級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-04-08 11:52

借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅,
貸銀行存款
回來(lái)抵扣的時(shí)候,
借應(yīng)交稅費(fèi)減應(yīng)計(jì)稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅。

sanny 追問(wèn)

2023-04-08 12:04

開(kāi)具發(fā)票的時(shí)候:
借:應(yīng)收賬款  
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   
      應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅200
預(yù)繳的時(shí)候:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅-已交稅金200
       應(yīng)交稅費(fèi)-附件稅等
       銀行存款
繳納簡(jiǎn)易計(jì)稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅-已交稅金200

郭老師 解答

2023-04-08 12:07

可以的,可以這么做。

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你好!一般納稅人是11%的稅率
2017-09-06 14:35:35
你好,這個(gè)不一定的,租賃如果是動(dòng)產(chǎn)租賃的話,單純的動(dòng)產(chǎn)租賃13%, 施工費(fèi)的9%, 服務(wù)的,具體的有什么服務(wù), 安裝一般計(jì)稅的9%,簡(jiǎn)易計(jì)稅3%。
2022-11-08 16:06:51
同學(xué)你好 開(kāi)具建筑服務(wù)
2020-12-09 22:33:36
你好小規(guī)模是3%,一般納稅人是9%
2024-03-02 16:51:15
同學(xué),你好 材料費(fèi)應(yīng)該單獨(dú)開(kāi)發(fā)票
2022-02-22 10:48:23
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