May 追問

2023-04-08 15:04

老師，去年我們沒有結(jié)算，今年廠家才和我們結(jié)算的，錢也是今年收的，去年的賬都已經(jīng)結(jié)賬了，要反結(jié)賬過去調(diào)整嘛？還是怎么處理呢？感謝！

暖暖老師 解答

2023-04-08 15:10

那反結(jié)帳過去需要用以前年度損益

May 追問

2023-04-08 15:35

那我還得重新調(diào)整第四季度報表

暖暖老師 解答

2023-04-08 15:41

是的，第四季度的申報都要更正的

May 追問

2023-04-08 15:50

直接在匯算清繳“其他項“調(diào)增可以嗎？會有什么問題

暖暖老師 解答

2023-04-08 15:56

不可以，你先更正申報，

May 追問

2023-04-08 16:35

會有什么問題？不一致強調(diào)什么調(diào)表不調(diào)賬嗎?調(diào)表不調(diào)賬是什么

暖暖老師 解答

2023-04-08 16:37

你先更正申報就不需要調(diào)整

May 追問

2023-04-08 16:47

我更正申報肯定不需要調(diào)表，我想問的是你剛開始回復(fù)的在今年做以前年度損益調(diào)整，那就可以不調(diào)整第四季度，直接匯算的時候調(diào)增，我理解正確嗎

暖暖老師 解答

2023-04-08 16:50

那也可以的，這樣省事點

May 追問

2023-04-08 17:06

暖暖老師，我發(fā)現(xiàn)還是有問題，我們收到的這個返利是我們完成規(guī)定的額度廠家返給我們的，假如是1500萬采購額度，返利350萬，我們做賬不是遵循收入成本配比嗎？現(xiàn)在如果我們銷售只銷售了500萬，相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)500萬的成本，還有1000萬庫存，廠家返利我們直接沖350萬成本，收入成本不就不匹配，是不是部分要沖庫存商品

暖暖老師 解答

2023-04-08 17:07

不是，本來返利就是沖減主營業(yè)務(wù)成本

May 追問

2023-04-08 17:19

那如果我銷售才銷售300萬，我不就沒成本了

暖暖老師 解答

2023-04-08 17:26

你占去年的銷售比例結(jié)轉(zhuǎn)，就是總銷售額的比例

May 追問

2023-04-08 17:39

去年是300萬的話，紅沖300*350/1500=70萬，紅沖70萬的成本，280沖庫存，是這個意思嗎

暖暖老師 解答

2023-04-08 17:53

不是，留下的今年再沖減呀

May 追問

2023-04-08 18:21

謝謝暖暖老師，周末愉快！

暖暖老師 解答

2023-04-08 18:28

不客氣祝你學習進步