HonEy 追問

2017-12-04 16:21

老師，申報(bào)的時(shí)候不是有張480的稅額在申報(bào)表里進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了嗎？那分錄怎么做啊？

鄒老師 解答

2017-12-04 16:21

借：管理費(fèi)用        貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

HonEy 追問

2017-12-04 16:32

1、借：管理費(fèi)用_減征額 435.09   應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額  44.91  貸：庫存現(xiàn)金 480     
2、借：管理費(fèi)用_減征額 44.91   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）44.91 
這樣的分錄對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2017-12-04 16:37

你好，管理費(fèi)用明細(xì)是辦公費(fèi)，而不是減征額

HonEy 追問

2017-12-04 17:40

好的呢，老師，那請(qǐng)問我上面的分錄寫的對(duì)的吧，除了二級(jí)科目以外

鄒老師 解答

2017-12-04 19:19

你好，其他的是對(duì)的

HonEy 追問

2017-12-04 21:48

好的，老師在做外賬上，我的應(yīng)收賬款的總金額（銷項(xiàng)票票面金額）比我的收入總金額大了，這個(gè)是有風(fēng)險(xiǎn)的，那請(qǐng)問老師應(yīng)該怎樣處理比較合理??？

鄒老師 解答

2017-12-04 21:50

你好，應(yīng)收賬款總金額本來就會(huì)比收入金額大的