筱靜 追問

2017-12-05 08:47

那收到發(fā)票后怎么做呢？

鄒老師 解答

2017-12-05 08:48

根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料 
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；庫存商品或原材料   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）   貸；預(yù)付賬款

筱靜 追問

2017-12-05 10:52

不做中間這兩筆暫估會有什么問題嗎？因為之前做的都是 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款   收到發(fā)票 借：研發(fā)支出-材料費/固定資產(chǎn)  應(yīng)交稅費-待扣進項稅額 貸：預(yù)付賬款  ，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2017-12-05 10:54

你好，需要做暫估的，因為你貨物已經(jīng)到了

筱靜 追問

2017-12-05 11:14

那好幾個月沒做暫估的，現(xiàn)在怎么調(diào)呢

鄒老師 解答

2017-12-05 11:16

你好，補做暫估分錄就是了