創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2023-04-14 17:33

沒有發(fā)生，就按照圖片里面填報(bào)就可以是嗎？

玲老師 解答

2023-04-14 17:40

沒有發(fā)生，不用填寫其他的，按實(shí)際填寫。

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2023-04-14 17:50

老師，請問A105080《資產(chǎn)折舊表》里面的累計(jì)折舊攤銷額，是怎么算出來的？

玲老師 解答

2023-04-14 17:53

就是賬上累計(jì)折舊的金額。

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2023-04-14 17:56

老師，是不是附表里面第二個期末累計(jì)折舊額？

玲老師 解答

2023-04-14 17:57

匯算清繳填寫的是22年全年的數(shù)據(jù)。

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2023-04-14 18:03

申報(bào)表里面第2列“本年折舊攤銷額”填的就是本年折舊額，，但是第3列“累計(jì)折舊攤銷額”這個填的是不是期末累計(jì)折舊額呢？

玲老師 解答

2023-04-14 18:06

累計(jì)折舊是總的折舊金額，就看累計(jì)折舊的金額。

玲老師 解答

2023-04-14 18:07

本年累計(jì)折舊是指去年全年的折舊金額。

玲老師 解答

2023-04-14 18:09

行至第32行，填報(bào)納稅人享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊額合計(jì)金額、攤銷額合計(jì)金額。按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額，是指該資產(chǎn)在不享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策情況下，按照稅收規(guī)定的最低折舊年限以直線法計(jì)算的折舊額、攤銷額。本列僅填報(bào)“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額”月份的按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊額合計(jì)金額、攤銷額合計(jì)金額。
7.第7列“加速折舊、攤銷統(tǒng)計(jì)額”：用于統(tǒng)計(jì)納稅人享受各類固定資產(chǎn)加速折舊政策的優(yōu)惠金額，按第5-6列金額填報(bào)。
8.第8列“累計(jì)折舊、攤銷額”：填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定計(jì)算的累計(jì)（含本年）資產(chǎn)折舊、攤銷額。
9.第9列“納稅調(diào)整金額”：填報(bào)第2-5列金額。

玲老師 解答

2023-04-14 18:10

https://mp.weixin.qq.com/s/RBJx1EM2Z9RuLQXcGePmVA

這里有填寫說明和案例，你參考這個填寫。

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2023-04-14 18:23

老師，請問是不是沒有取得發(fā)票的成本和費(fèi)用都要調(diào)增？調(diào)減是指哪些？

玲老師 解答

2023-04-14 18:25

是這樣情況。調(diào)減很少。。免稅的收入，這個就要調(diào)減。

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2023-04-14 18:44

老師，請問如果需要調(diào)增的金額有20萬，大概需要繳納多少稅費(fèi)？

玲老師 解答

2023-04-14 18:47

那就是20萬乘以所得稅稅率。

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2023-04-14 18:49

就是20萬*2.5%=5000元嗎？

玲老師 解答

2023-04-14 18:56

如果您是小微企業(yè)，這樣計(jì)算是對的。

創(chuàng)業(yè)園照相打印店 追問

2023-04-14 18:57

好的，謝謝老師，辛苦了，祝您生活愉快！

玲老師 解答

2023-04-14 18:58

不客氣的，祝您工作愉快，問題解決，請好評。