月下獨(dú)享 追問

2023-04-22 21:31

老師好，是前年和去年都已經(jīng)收到成本票了，但是對(duì)方單位把加工費(fèi)誤開成商品了，所以造成庫(kù)存商品數(shù)量虛增，賣出商品后現(xiàn)在還剩5萬元的庫(kù)存商品，實(shí)際已經(jīng)賣完了。這種情況怎么辦好呢？

bamboo老師 解答

2023-04-22 21:32

那您當(dāng)時(shí)商品有沒有入賬呢？
入賬的時(shí)候怎么處理的 增加了商品數(shù)量嗎？

月下獨(dú)享 追問

2023-04-22 21:34

當(dāng)時(shí)我不清楚情況，就按發(fā)票數(shù)量把商品已經(jīng)入賬了，現(xiàn)在與老板對(duì)賬才發(fā)現(xiàn)實(shí)際是商品的加工費(fèi)

bamboo老師 解答

2023-04-22 21:40

那就是實(shí)際已經(jīng)沒有庫(kù)存商品 但是賬上有金額跟數(shù)量？現(xiàn)在庫(kù)存商品發(fā)票紅沖 再開加工費(fèi)？

月下獨(dú)享 追問

2023-04-22 21:43

老師，對(duì)方單位已經(jīng)聯(lián)系不上了，可以自己寫說明入成本嗎？

bamboo老師 解答

2023-04-22 21:44

請(qǐng)問有對(duì)應(yīng)的合同嗎？

月下獨(dú)享 追問

2023-04-22 21:46

也沒簽合同的，有些有付款記錄，有些是**付的

bamboo老師 解答

2023-04-22 21:47

那您出庫(kù)的時(shí)候沒有一起對(duì)外出售掉嗎？

bamboo老師 解答

2023-04-22 21:49

我以前自己做制造業(yè)的時(shí)候 有這種情況 會(huì)自己結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的時(shí)候慢慢消化 一般稅務(wù)不上門查賬 基本沒什么問題 

月下獨(dú)享 追問

2023-04-22 21:50

賣出時(shí)出庫(kù)按老板說的數(shù)量出庫(kù)、開票，原來的虛增，所以就有剩余庫(kù)存

bamboo老師 解答

2023-04-22 21:52

那您結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的時(shí)候 可以自己調(diào)整的啊 
實(shí)在不行 就自己寫說明做附件 或者就按我說的 
您沒加工合同 現(xiàn)在調(diào)整做加工費(fèi)也很勉強(qiáng)的 搞不好 稅務(wù)還認(rèn)為是虛開

月下獨(dú)享 追問

2023-04-22 21:55

老師，那我寫說明做附件，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎樣寫呢？看網(wǎng)上有些說直接沖減未分配利潤(rùn)

bamboo老師 解答

2023-04-22 21:57

請(qǐng)問您單位用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

月下獨(dú)享 追問

2023-04-22 21:58

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

bamboo老師 解答

2023-04-22 22:03

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：庫(kù)存商品

月下獨(dú)享 追問

2023-04-22 22:05

老師，那我現(xiàn)在做2022年的匯算清繳時(shí)做調(diào)減嗎？應(yīng)該在哪個(gè)表做？

bamboo老師 解答

2023-04-22 22:05

納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里面 扣除類 納稅調(diào)減

月下獨(dú)享 追問

2023-04-22 22:07

好的，太感謝老師了，晚安

bamboo老師 解答

2023-04-22 22:12

不客氣哈，如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決， 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！