波斯貓 追問

2024-08-12 15:08

2023.12月我的利潤分配-未分配利潤是-144萬，但匯繳清繳累計可彌補虧損-269萬，把我嚇了一下，是不是有問題

波斯貓 追問

2024-08-12 15:10

但是我再仔細看一下帳，又都是對的

郭老師 解答

2024-08-12 15:10

好，一個是會計上的利潤，一個是稅法的利潤，可以不一致。

波斯貓 追問

2024-08-12 15:11

這二者有關(guān)系嗎

郭老師 解答

2024-08-12 15:12

沒有直接的關(guān)系，可以不一致。

波斯貓 追問

2024-08-12 15:15

匯算清繳累計可彌補虧損，也就是指利潤總額虧損，與利潤分配-未分利利潤的意思應(yīng)該是差不多的吧

郭老師 解答

2024-08-12 15:16

你好，可彌補的虧損，這個是稅法上的利潤。

郭老師 解答

2024-08-12 15:16

不要看你的未分配利潤

波斯貓 追問

2024-08-12 15:17

老師，公司要注銷，我也要看利潤吧

郭老師 解答

2024-08-12 15:21

你好，你要計算什么業(yè)務(wù)？計算企業(yè)所得稅未分配利潤看不了，不能看這個。

波斯貓 追問

2024-08-12 15:22

哪是看哪張表哪個數(shù)據(jù)

郭老師 解答

2024-08-12 15:23

你好，彌補虧損明細表最后一行最后一列是上一次做匯算清繳的那一個。

波斯貓 追問

2024-08-12 15:28

老師的意思，企業(yè)注銷看企業(yè)的利潤分配-未分配利潤是看企業(yè)所得稅彌補虧損明細表，累計可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額合計的數(shù)

郭老師 解答

2024-08-12 15:29

對的是的對的是的。

波斯貓 追問

2024-08-12 15:30

哦，老師，其實也就是資產(chǎn)負債表上期余額+本年累計二個數(shù)相加，但與可彌補虧損有差異，但不會相差很多，就按匯算的數(shù)據(jù)，是吧

波斯貓 追問

2024-08-12 15:32

資產(chǎn)負債表的利潤分配-未分配利潤，年初數(shù)+本年累計數(shù)

郭老師 解答

2024-08-12 15:32

彌補虧損和未分配利潤差異大不大不清楚，可以有差異，但是具體的差多少不知道。

波斯貓 追問

2024-08-12 15:34

就是會計上的利潤分配-未分配利潤是年初數(shù)+本年累計數(shù)，但實數(shù)要看匯算清繳的數(shù)，對嗎？我這樣理解

郭老師 解答

2024-08-12 15:36

你好，彌補虧損需要看匯算青椒的數(shù)據(jù)啊

波斯貓 追問

2024-08-12 15:38

資產(chǎn)負債表上的會計上的利潤分配-未分配利潤是年初數(shù)+本年累計數(shù)，這是對的吧

郭老師 解答

2024-08-12 15:38

是年初未分配利潤加上本年利潤

波斯貓 追問

2024-08-12 15:38

是的，我理解的對嗎？

郭老師 解答

2024-08-12 15:39

說的本年累計數(shù)，我沒有看懂是什么本年累計，如果是本年利潤的話，是正確的。