當月收到的發(fā)票，款已付，發(fā)票未認證，怎么記分錄？

答： 借：原材料，應交稅費--待抵扣稅款貸:銀行存款

當月收到的發(fā)票認證了，但是發(fā)現(xiàn)是錯的，讓對方重新開了，重新認證了，這一套分錄怎么做

答： 之前的發(fā)票申請紅字發(fā)票信息表，然后賣方開具紅字發(fā)票，你做紅字分錄，他開正確的給你你再做正確的分錄

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1發(fā)票認證，未入庫，2入庫，發(fā)票未認證，3收到負數(shù)發(fā)票，4開負數(shù)發(fā)票，會計分錄怎么做

答： 1發(fā)票認證，未入庫，借 在途物資 應交稅費--應交增值稅（ 進項稅額 ）貸 應付賬款 2入庫，發(fā)票未認證，借 庫存商品或原材料 應交稅費--應交增值稅（ 待認證進項稅額 ） 貸 應付賬款。 3收到負數(shù)發(fā)票，借 庫存商品或原材料 負數(shù) 應交稅費--應交增值稅（ 進項稅額 ） 負數(shù) 貸 應付賬款 負數(shù)。 4開負數(shù)發(fā)票，借 應收賬款負數(shù) 貸 主營業(yè)務(wù)收入負數(shù) 應交稅費--應交增值稅（ 銷項稅額 ） 負數(shù)。