易 老師 解答

2023-05-05 19:04

同學您好，月底看期末余額來決定的

 “其他應收款”=根據(jù)其他應收款明細科目借方余額合計數(shù)＋其他應付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應的壞賬準備計算填列；

 “其他應付款”=根據(jù)其他應收款明細科目貸方余額合計數(shù)＋其他應付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。

標致的春天 追問

2023-05-05 19:31

之前都是記錄的其他應付收款法人（一直都是法人借給公司的情況）
現(xiàn)在金額一直是負數(shù)，需要更換成其他應付款法人嗎？
更換的話怎么做分錄

易 老師 解答

2023-05-05 20:05

你好，不 要的，這種情況 不要的，只需要調(diào)整會計報表，俗稱是調(diào)表不調(diào)賬

標致的春天 追問

2023-05-05 22:17

意思是  其他應收款法人   負數(shù)的
在填寫季度報表就直接填在   其他應付款法人，金額改成正數(shù)，是嗎

易 老師 解答

2023-05-05 22:18

學員您好，是的，對的