維 追問

2017-12-13 16:03

443.64嗎，我應該設置期初的時候設置在應交稅費哪個明細里

鄒老師 解答

2017-12-13 16:04

你好，是的 
你需要知道這個余額是什么構成的，在哪個明細就設置在哪個明細的

維 追問

2017-12-13 16:05

@鄒老師:上個月進行認證未抵扣的稅額，該怎么填

鄒老師 解答

2017-12-13 16:06

你好，是計入進項稅額明細

維 追問

2017-12-13 16:09

這個圖錄入的期初數(shù)額對嗎

鄒老師 解答

2017-12-13 16:10

你好，是這樣填寫

維 追問

2017-12-13 16:12

@鄒老師:那老師可以再幫我看一下，上個圖中，為何出現(xiàn)錯誤了

鄒老師 解答

2017-12-13 16:13

你好，提示錯誤的原因是？

維 追問

2017-12-13 16:13

@鄒老師:多了191,79 的稅
抵扣不是0嗎

鄒老師 解答

2017-12-13 16:15

你好，你實際繳納增值稅應當是 21917.96，而不是22109.75

維 追問

2017-12-13 16:16

@鄒老師:我該怎么做憑證

鄒老師 解答

2017-12-13 16:18

你好，把第九號憑證繳稅的22109.75的金額修改成21917.96

維 追問

2017-12-13 16:20

@鄒老師:22109.75是收入要交的稅，多出來的191,79怎么做賬

鄒老師 解答

2017-12-13 16:21

你好，不需要針對這個多出來的191.79專門做賬的

維 追問

2017-12-13 16:24

@鄒老師:老師，主要是實際申報主稅額22109.75 附稅額2210.98，需扣這么多

鄒老師 解答

2017-12-13 16:24

你好，你針對增值稅，附加稅做扣稅分錄就是了
借；應交稅費   貸；銀行存款

維 追問

2017-12-13 16:25

@鄒老師:所以相差了191.79，才問改怎么調(diào)整

鄒老師 解答

2017-12-13 16:27

你好，你單位是不是少抵扣了191.79的增值稅進項稅額

維 追問

2017-12-13 16:31

@鄒老師:上期留抵443.64，這期可抵扣88.21,需要交增值稅22641.6，抵扣完需交22109.75，沒有少抵扣，老師結(jié)合上圖再幫忙看下

鄒老師 解答

2017-12-13 16:38

你好，根據(jù)你提供分錄，上期留抵的進項稅額是可以全部抵扣，而沒有余額的

維 追問

2017-12-13 16:43

@鄒老師:稅控盤全額抵扣增值稅 借：2221001003應交稅費-應交增值稅－減免稅款 280.00 
                                                     貸：  5602003管理費用-辦公費  280.00
直接做的這部沒問題吧，資產(chǎn)負債多出來的稅費，看一下

鄒老師 解答

2017-12-13 17:08

你好，沒有問題的，有的軟件識別不了，你可以計入管理費用的借方負數(shù)

維 追問

2017-12-13 17:15

@鄒老師:怎么做賬，分錄如何做

鄒老師 解答

2017-12-13 17:17

借；應交稅費（減免稅額）  借；管理費用（負數(shù)）

維 追問

2017-12-13 17:37

280的那個金額嗎，老師

維 追問

2017-12-13 17:37

280的那個金額嗎，老師

維 追問

2017-12-13 17:37

280的那個金額嗎，老師

鄒老師 解答

2017-12-13 17:53

你好，是的，減免就做這個分錄

維 追問

2017-12-13 20:11

@鄒老師:還是不對，老師，還是-191.79，是這個地方出現(xiàn)問題了嗎

鄒老師 解答

2017-12-13 20:12

你好，你需要去看你實際繳納增值稅金額是不是有誤，問題就是出現(xiàn)在這里

維 追問

2017-12-13 20:15

@鄒老師:我申報增值稅時，就出現(xiàn)這兩個數(shù)值，難道發(fā)送后，數(shù)值會有變動嗎

鄒老師 解答

2017-12-13 20:16

你好，不會變動，你增值稅申報表顯示的應納稅額是？

維 追問

2017-12-13 20:20

@鄒老師:就是這兩個數(shù)值，還是280，好像沒有體現(xiàn)

鄒老師 解答

2017-12-13 20:21

你好，你期初443.64是上期留抵的增值稅？

維 追問

2017-12-13 20:22

@鄒老師:是的，老師，有什么問題嗎

鄒老師 解答

2017-12-13 20:23

如果是的話，那么增值稅應納稅額應當是=22641.6-280-443.64才是的

維 追問

2017-12-13 20:26

@鄒老師:那我申報時，增值稅表可以修改的吧

鄒老師 解答

2017-12-13 20:27

你好，如果有錯誤可以修改

維 追問

2017-12-13 20:30

@鄒老師增值稅應納稅額應當是=22641.6-280-443.64這個稅額，可以都放到應交增值稅（銷項）嗎

鄒老師 解答

2017-12-13 20:31

你好，22641.6是銷項，443.64是進項留抵，280是減免，根據(jù)增值稅應納稅額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅核算的

維 追問

2017-12-13 20:34

@鄒老師:可以幫忙理個憑證分錄嗎

鄒老師 解答

2017-12-13 20:37

你好，你分錄其實并沒有問題，就需要去檢查你每個金額數(shù)據(jù)是否有誤