暫估商品入庫時：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估應付賬款。收到發(fā)票時：借：庫存商品（紅字） 貸：應付賬款-暫估應付賬款（紅字） 以實際收到發(fā)票：借：庫存商品 應應稅費-進項稅 貸：銀行存款或應付賬款 這樣分錄對嗎？

答： 您好！對的。分錄就是這樣。

老師我們上月銷售了一批電纜，進項沒回來我做了借庫存商品貸應付賬款，這個月進項回來了我該怎么做

答： 您好，一般情況下，先紅沖原來的憑證，借：庫存商品，負數(shù)，貸；應付賬款，負數(shù)。再根據(jù)發(fā)票，借；庫存商品，應交稅費-應交增值稅-進項（一般納稅人取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），貸；現(xiàn)金或銀行存款等科目。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，庫存商品暫估入庫是借:庫存商品貸:應付賬款-暫估應付款結轉成本:借:主營業(yè)務成本貸:庫存商品然后下個月收到發(fā)票的時候直接沖暫估借:庫存商品（紅字）貸應付賬款（紅字）借庫存商品借:應交稅費-進項貸:應付或者銀行存款是這樣做嗎？貸:

答： 你好，你暫估的成本和收到發(fā)票的不含稅的金額是一樣嗎？