阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 18:14

我現(xiàn)在還不確定是開(kāi)增值稅發(fā)票，還是普票，我們是小規(guī)模

鄒老師 解答

2017-12-18 18:14

你好，分錄是這樣做，只是代開(kāi)當(dāng)場(chǎng)扣繳稅款，普通發(fā)票在季度結(jié)束次月才開(kāi)始申報(bào)

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 18:40

那這個(gè)稅款是怎么扣得，只能用基本戶扣款么，還是用誰(shuí)的銀行卡都能扣呢，我們基本戶上沒(méi)有錢，

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 18:41

還有一個(gè)就是不管是開(kāi)增值稅發(fā)票還是普票，稅率都是3%

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 18:47

增值稅發(fā)票和普票還不一樣么，您剛剛回答我說(shuō)得普票在季度結(jié)束次月開(kāi)始申報(bào)，這是什么意思，我不明白

鄒老師 解答

2017-12-18 19:07

你好，就是比如你12月份開(kāi)具的普通發(fā)票，不是開(kāi)具發(fā)票就當(dāng)場(chǎng)繳納稅款，而是次月也就是1月份申報(bào)才扣繳稅款的

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 19:13

那您的意思是，我這個(gè)月去開(kāi)得話，只是開(kāi)發(fā)票，稅款是次月去稅局繳納，對(duì)吧，

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 19:13

那做賬是什么時(shí)候，是當(dāng)月還是也是次月呢

鄒老師 解答

2017-12-18 19:17

你好，是業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)月做銷售分錄

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 19:21

那稅款呢，是必須用基本戶扣款么

鄒老師 解答

2017-12-18 19:22

你好，可以是基本戶，也可以是一般戶的

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 19:25

嗯嗯，我們不是一直是零申報(bào)么，那這個(gè)月開(kāi)發(fā)票了，那還用零申報(bào)么，還是不用，直接等下個(gè)月份再去交稅再扣款再申報(bào)呢

鄒老師 解答

2017-12-18 19:29

你好，下個(gè)月根據(jù)你這個(gè)月開(kāi)票情況做申報(bào)，如果有應(yīng)納稅額就扣款就是了

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 19:41

應(yīng)納稅額，那沒(méi)有呢，沒(méi)有的話就不用申報(bào)了么？？

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 19:42

我還是不是太明白您說(shuō)的申報(bào)和扣款得事

鄒老師 解答

2017-12-18 19:56

你好，發(fā)票是當(dāng)場(chǎng)開(kāi)具發(fā)票，當(dāng)場(chǎng)扣款，次月申報(bào)，已經(jīng)預(yù)交的稅款就不需要再扣稅了
而普通發(fā)票是當(dāng)月開(kāi)具發(fā)票，次月申報(bào)扣款

阿晨 追問(wèn)

2017-12-18 20:14

比如說(shuō)這個(gè)月（也就是12月份）申報(bào)期限是下個(gè)月（也就是1月15日之前）申報(bào)完成，那您說(shuō)的次月是

鄒老師 解答

2017-12-18 20:18

你好，次月是針對(duì)這個(gè)月來(lái)說(shuō)，也就是12月份的次月就是1月份