Aban 追問

2017-12-20 15:04

10萬就是工資支出的2.5%了，我們這邊按工資的2.5%來計提

宋生老師 解答

2017-12-20 15:05

您好！你是計提的什么費用？

Aban 追問

2017-12-20 15:06

@宋老師:職工薪酬納稅調(diào)整明細表中，職工教育經(jīng)費支出賬載金額

宋生老師 解答

2017-12-20 15:09

您好！你工資有多少400萬，計提了10萬，實際發(fā)生了15萬。 
那么賬載金額15萬，稅收金額10萬，調(diào)增5萬

Aban 追問

2017-12-20 15:16

@宋老師:如果計提10萬，支出5萬，賬載金額，稅收金額，納稅調(diào)整金額分別是多少

宋生老師 解答

2017-12-20 15:33

您好！賬載10萬，稅收5萬，不需要調(diào)增

Aban 追問

2017-12-20 15:38

@宋老師:為什么不調(diào)增啊，計提的5萬未使用，但是減少了利潤，不得調(diào)增嗎

宋生老師 解答

2017-12-20 15:38

您好！如果你沒有使用，就全額調(diào)增。