住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-05-30 20:07

像上面這種情況，匯算清繳調(diào)增10萬后，實(shí)務(wù)上賬務(wù)處理還會(huì)有什么影響或者產(chǎn)生哪些分錄？

郭老師 解答

2023-05-30 20:12

如果是實(shí)際的業(yè)務(wù)，沒有發(fā)票，這種賬上不用做處理的，調(diào)表不調(diào)賬。

住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-05-30 21:44

那暫估的10萬會(huì)一直在賬上怎么辦?

住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-05-30 21:45

如果是暫估多了呢？

住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-05-30 21:46

長(zhǎng)期掛賬的應(yīng)付賬款-暫估 一直掛在賬上 有問題嗎

郭老師 解答

2023-05-30 21:48

借應(yīng)付帳款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)


虛增的就做這個(gè)紅沖
要不你的會(huì)計(jì)利潤(rùn)虛低了

住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-05-30 21:54

如果是暫估成本多了，導(dǎo)致票少拿回來10萬，調(diào)增10萬，多交所得稅2500原，會(huì)計(jì)分錄能寫完整點(diǎn)嗎？帶數(shù)字，第一次接觸這個(gè)，麻煩老師了

郭老師 解答

2023-05-30 22:08

借應(yīng)付帳款貸以前年度損益調(diào)整10萬
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅2500
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款2500
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)10萬-2500

住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-05-30 22:17

借應(yīng)付帳款貸以前年度損益調(diào)整10萬
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅2500
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸銀行存款2500
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)10萬-2500----------------這行沒看懂

郭老師 解答

2023-05-30 22:18

結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
讓他沒有余額

住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-05-30 22:39

10萬-2500---？ 這里沒看懂

郭老師 解答

2023-05-30 22:51

做完第一個(gè)，第二個(gè)，還有第三個(gè)之后，以前年度損益調(diào)整的余額是多少？


以前年度損益調(diào)整，月末沒有余額。

住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-05-30 22:54

老師，虛增的分錄 也沒有紅沖呀，您寫的分錄一直是正數(shù)，沒有負(fù)數(shù)


借應(yīng)付帳款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)


虛增的就做這個(gè)紅沖
要不你的會(huì)計(jì)利潤(rùn)虛低了

郭老師 解答

2023-05-30 22:55

已經(jīng)做了相反的分錄還得寫負(fù)數(shù)嗎？




借應(yīng)付帳款貸以前年度損益調(diào)整


這個(gè)就是紅沖

住進(jìn)時(shí)光里 追問

2023-05-31 08:08

老師，像這樣納稅調(diào)增，調(diào)賬后，以前的財(cái)務(wù)報(bào)表要修改嗎？調(diào)帳后，還有哪些會(huì)受影響要修改的？

郭老師 解答

2023-05-31 08:33

賬務(wù)處理已經(jīng)做到，這個(gè)月不需要修改之前的財(cái)務(wù)報(bào)表了