小耳朵 追問

2017-12-23 10:02

假如說(shuō)含在里面了，怎么處理

鄒老師 解答

2017-12-23 10:04

你好，你需要在下個(gè)月申報(bào)第四季度所得稅的時(shí)候調(diào)整出來(lái)，期間費(fèi)用應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)在利潤(rùn)總額中的 
比如之前成本正確的是100萬(wàn)，你期間費(fèi)用20萬(wàn)，錯(cuò)誤的把營(yíng)業(yè)成本填寫120萬(wàn)，這個(gè)季度你成本正確的是50，你 就按30萬(wàn)填寫

小耳朵 追問

2017-12-23 10:08

比如說(shuō)，我這季度賬上的成本正確是50萬(wàn)，填 表時(shí)就寫30萬(wàn)？

鄒老師 解答

2017-12-23 10:10

你好，這個(gè)季度是這樣填寫，因?yàn)槟阒凹径葦?shù)據(jù)包括了期間費(fèi)用，多填寫了20萬(wàn)，那么在這個(gè)季度就在你本來(lái)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上減少20萬(wàn)，所以是按30萬(wàn)填寫，這樣你賬面累計(jì)營(yíng)業(yè)成本才會(huì)與你申報(bào) 的營(yíng)業(yè)成本數(shù)據(jù)相符的

小耳朵 追問

2017-12-23 10:28

比如說(shuō)，上季度剛成立的，沒收入和成本，只有期間費(fèi)用10萬(wàn)，這季度申報(bào)時(shí)，有收入8萬(wàn)，成本3萬(wàn)，費(fèi)用5萬(wàn)。那我怎么申報(bào)啊

鄒老師 解答

2017-12-23 10:29

你好，你是上個(gè)季度把期間費(fèi)用10填寫進(jìn)入了營(yíng)業(yè)成本10萬(wàn)，然后這個(gè)季度該如何填寫？

小耳朵 追問

2017-12-23 10:30

是的。。。。。。。。。。。。。。。。

小耳朵 追問

2017-12-23 10:32

假如說(shuō)，這季度成本是3萬(wàn)，期間費(fèi)用是5萬(wàn)，填報(bào)時(shí)，要填-7萬(wàn)嗎

鄒老師 解答

2017-12-23 10:32

你好，季度收入填寫8萬(wàn)，成本填寫-7萬(wàn)，利潤(rùn)總額0萬(wàn)

小耳朵 追問

2017-12-23 10:34

能填 負(fù)數(shù)嗎 
。。。。。。。。。

鄒老師 解答

2017-12-23 10:35

你好，你這個(gè)季度需要調(diào)整，只能是負(fù)數(shù)，否則本年累計(jì)的收入，成本，利潤(rùn)總額是對(duì)不上的