木木 追問(wèn)

2017-12-23 10:35

發(fā)票沒(méi)開(kāi)給客戶的話怎么做確認(rèn)收入的分錄呢

鄒老師 解答

2017-12-23 10:36

你好，你這個(gè)今后會(huì)開(kāi)具發(fā)票？ 
如果開(kāi)具 借；發(fā)出商品  貸；庫(kù)存商品 
然后開(kāi)具發(fā)票確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸；發(fā)出商品

木木 追問(wèn)

2017-12-23 10:41

那就是說(shuō)可以先結(jié)轉(zhuǎn)成本再開(kāi)具發(fā)票的對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2017-12-23 10:42

你好，沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票沒(méi)有做收入確認(rèn)不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，而是做發(fā)出商品處理 
確認(rèn)了收入才可以結(jié)轉(zhuǎn)成本的

木木 追問(wèn)

2017-12-23 10:56

@鄒老師:好的，謝謝老師