哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 08:46

什么樣的理由屬于正常理由

袁老師 解答

2017-12-26 09:18

就是有正常匯款用途啊

哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 13:28

法人向企業(yè)借款可以嗎？如果可以還要有借款合同嗎

袁老師 解答

2017-12-26 13:29

需要借款合同的

哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 15:08

不是公司法人可以從單位借款嗎

袁老師 解答

2017-12-26 15:18

可以的

哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 15:21

好的 謝謝老師
我想問(wèn)一下另一個(gè)問(wèn)題 關(guān)于增值稅
上月我計(jì)提了14212.43的增值稅，本月有280元開(kāi)票系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)280元全額抵減，實(shí)際本月交增值稅13932.43，那我應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅是不是就顯示有280元沒(méi)有交啊，那部分怎么處理

袁老師 解答

2017-12-26 15:24

借：應(yīng)交稅費(fèi)貸：管理費(fèi)用，這個(gè)做賬即可

哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 15:27

那稅金及附加是以抵減前的增值稅-銷項(xiàng)稅額計(jì)提還是抵減后的銷項(xiàng)稅額計(jì)提

袁老師 解答

2017-12-26 15:33

是根據(jù)銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)繳納的增值稅計(jì)提的

哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 15:35

如果按最初的銷項(xiàng)計(jì)提了，但是實(shí)際有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，多計(jì)提那部分怎么做分錄

袁老師 解答

2017-12-26 15:37

沖回來(lái)吧

哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 15:39

稅金及附加的計(jì)提 是在進(jìn)項(xiàng)抵扣以后進(jìn)行的對(duì)嗎

袁老師 解答

2017-12-26 15:39

是的啊

哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 15:48

好的  謝謝老師  辛苦了

袁老師 解答

2017-12-26 15:54

不客氣

哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 16:03

實(shí)際計(jì)提14212.43，實(shí)際繳納13932.43，抵扣280元
分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅   13932.43
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅   280
       貸：銀行存款：13932.43
              管理費(fèi)用    280 這樣對(duì)嗎

袁老師 解答

2017-12-26 16:05

對(duì)的

哞哞 追問(wèn)

2017-12-26 16:07

好的      再次感謝老師

袁老師 解答

2017-12-26 16:11

不客氣