奶茶 追問(wèn)

2017-12-27 13:46

老師，這是別人提問(wèn)的回答，我這個(gè)跨年了跟跨月是不一樣的操作嗎？ 
兩個(gè)回答不一樣呢，我按照哪一個(gè)操作呢？

鄒老師 解答

2017-12-27 13:49

你好，兩種方法都是可以，我這個(gè)只是做了一筆綜合調(diào)整分錄，結(jié)果與這個(gè)老師的是一樣的

奶茶 追問(wèn)

2017-12-27 16:32

比如會(huì)計(jì)分錄是：借：庫(kù)存商品  4600    貸：商品采購(gòu)  3800 、商品采購(gòu)-運(yùn)費(fèi)  260、  商品采購(gòu)-保險(xiǎn)費(fèi)180、商品采購(gòu)-關(guān)稅 190、商品采購(gòu)-消費(fèi)稅 170  。由于計(jì)算錯(cuò)誤，從16年6月份到17年11月份的入庫(kù)，庫(kù)存商品和商品采購(gòu)都虛增大約120元，我現(xiàn)在需要怎么調(diào)整做分錄呢？

鄒老師 解答

2017-12-27 16:33

借；銀行存款等科目  貸；庫(kù)存商品  120

奶茶 追問(wèn)

2017-12-27 16:41

老師   不是這個(gè)意思啊，我想問(wèn)的是入庫(kù)這部分怎么調(diào)整，和銀行存款、庫(kù)存現(xiàn)金沒(méi)有關(guān)系的，就是入庫(kù)成本虛增了，怎么調(diào)整呢？

鄒老師 解答

2017-12-27 17:03

你好，做你之前入庫(kù)的相反分錄，金額就是120