微信用戶 追問

2023-06-19 10:00

老師，分錄是不是，借：工程施工 貸：應付賬款-暫估款 收到發(fā)票 借：工程施工 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應付賬款  再做一筆沖紅 借：工程施工 負數(shù)  貸：應付賬款-暫估款 負數(shù)

劉艷紅老師 解答

2023-06-19 10:02

是的，就是你這樣寫分錄的

微信用戶 追問

2023-06-19 10:05

老師，暫估時直接結(jié)轉(zhuǎn)了成本，后面收到發(fā)票，成本的分錄需要做一筆紅沖嗎

劉艷紅老師 解答

2023-06-19 10:16

是的，成本也要做一筆紅沖，再做正數(shù)分錄

微信用戶 追問

2023-06-19 10:19

老師，我之前也有查詢一下暫估入庫的賬務處理，為什么收到發(fā)票都是只有做一筆暫估時進貨的紅沖，而沒有說還要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本 的紅沖，所以導致我一直以為不需要做成本結(jié)轉(zhuǎn)的紅沖，是不是這筆成本結(jié)轉(zhuǎn)的紅沖不做也行啊

劉艷紅老師 解答

2023-06-19 10:21

是的，這筆成本沖不沖并不影響的，一般都不沖，直接沖一筆就可以了

微信用戶 追問

2023-06-19 10:29

老師，包括學堂講上都沒講要沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本，是不是老師們都以只是入庫了但并沒有結(jié)轉(zhuǎn)的例題做的講解？這塊我有點不明白

劉艷紅老師 解答

2023-06-19 10:31

這個結(jié)轉(zhuǎn)成本，你做了負數(shù)分錄，結(jié)轉(zhuǎn)就是負數(shù)了，等于把上個月的沖掉了

微信用戶 追問

2023-06-19 10:56

老師，是不是這個結(jié)轉(zhuǎn)成本如果也做負數(shù)的話，那就還要 再做一筆藍字的結(jié)轉(zhuǎn)對嗎

劉艷紅老師 解答

2023-06-19 11:00

結(jié)轉(zhuǎn)成本不需要你自已做的，財務軟件會自已結(jié)轉(zhuǎn)的

微信用戶 追問

2023-06-19 16:48

老師，收到發(fā)票直接把之前的暫估的成本紅沖掉，如果再把之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本也紅沖掉，那成本就變成了負數(shù)，所以還要做一張藍字的結(jié)轉(zhuǎn)對嗎

劉艷紅老師 解答

2023-06-19 16:55

就是成本那筆不需要再做了，直接做
借：工程施工 負數(shù) 貸：應付賬款-暫估款 負數(shù)