相伴一生 追問

2017-12-29 08:55

16年12月份交的資金帳薄印花稅

鄒老師 解答

2017-12-29 08:57

借；管理費(fèi)用——印花稅  貸；銀行存款

相伴一生 追問

2017-12-29 09:07

是16年交的錢，發(fā)票也是16年的，只是當(dāng)時(shí)沒下帳，老板讓下到17年的帳，可以嗎？分錄怎么做？

鄒老師 解答

2017-12-29 09:10

你好，17年做16年的印花稅是這樣處理 
 借；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用——印花稅 貸；銀行存款

相伴一生 追問

2017-12-29 09:18

“以前年度損益調(diào)整”小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以用這個(gè)科目嗎？

鄒老師 解答

2017-12-29 09:19

你好，沒有這個(gè)科目就通過利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目來(lái)代替

相伴一生 追問

2017-12-29 09:32

謝謝老師！