小哲 追問

2017-12-29 13:42

請(qǐng)問我公司收到虛開發(fā)票應(yīng)當(dāng)如何處理

鄒老師 解答

2017-12-29 13:46

你好，借；原材料等科目   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)付賬款等科目

小哲 追問

2017-12-29 14:25

@鄒老師:老師 請(qǐng)問農(nóng)業(yè)生態(tài)園購買的樹苗每種幾千元怎么做賬

鄒老師 解答

2017-12-29 14:26

你好，可以計(jì)入長期待攤費(fèi)用科目核算

小哲 追問

2017-12-29 14:32

@鄒老師:老師  酒店長包房，客人要求開房屋租賃，我應(yīng)怎么做分錄

鄒老師 解答

2017-12-29 14:38

借；銀行存款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

小哲 追問

2017-12-29 14:40

@鄒老師:再請(qǐng)教下：剛才說的樹苗是進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本 還是營業(yè)費(fèi)用？

鄒老師 解答

2017-12-29 14:40

你好，農(nóng)業(yè)生態(tài)園的計(jì)入長期待攤費(fèi)用，然后攤銷計(jì)入成本

小哲 追問

2017-12-29 14:42

@鄒老師:老師  那開票房屋租賃，，要交什么稅啊

鄒老師 解答

2017-12-29 14:43

增值稅，城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加，企業(yè)所得稅，房產(chǎn)稅，印花稅等

小哲 追問

2017-12-29 14:45

@鄒老師:老師  房產(chǎn)稅，印花稅怎么做分錄啊？

鄒老師 解答

2017-12-29 14:47

借；稅金及附加     貸；應(yīng)交稅費(fèi) 
借；應(yīng)交稅費(fèi)     貸；銀行存款

小哲 追問

2017-12-29 14:50

@鄒老師:老師  我們是酒店業(yè)，正常開餐飲、住宿 
這次開客人要求房屋租賃，，，可不可以啊？有什么風(fēng)險(xiǎn)？

鄒老師 解答

2017-12-29 14:51

你好，提供的是長期租賃，是可以開具租賃費(fèi)的

小哲 追問

2017-12-29 15:29

@鄒老師:老師  進(jìn)口貨物繳納進(jìn)口關(guān)稅和增值稅的會(huì)計(jì)分錄要怎樣做

鄒老師 解答

2017-12-29 15:30

借；庫存商品（不含稅價(jià)款+關(guān)稅）  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；銀行存款等科目 
關(guān)稅計(jì)入貨物成本，增值稅計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額核算

小哲 追問

2017-12-29 15:34

@鄒老師:繳納進(jìn)口增值稅和關(guān)稅的分錄 就是收到那個(gè)專用繳款書做賬時(shí) 
 
繳納那兩筆稅費(fèi)時(shí)怎么做呢？

鄒老師 解答

2017-12-29 15:34

你好，這個(gè)分錄就是購進(jìn)分錄，同時(shí)繳納了關(guān)稅，增值稅啊

小哲 追問

2017-12-29 17:36

@鄒老師:老師  我想問一下工地班組一般上稅要上多少？

鄒老師 解答

2017-12-29 18:55

你好，是小規(guī)模還是一般納稅人

小哲 追問

2017-12-30 13:36

@鄒老師:小規(guī)模的，，，，，，，，，

鄒老師 解答

2017-12-30 16:42

增值稅不含稅收入3% 
城建稅=增值稅*7%或5% 
教育費(fèi)附加=增值稅*3% 
地方教育費(fèi)附加=增值稅*2%