老師，公司12月份給客戶發(fā)了46300的貨款，收到對方承兌匯票一張50000元，然后我公司又從對公給客戶退回3700，這個怎么做賬？

答： 你好，發(fā)貨，借：應收賬款46300 貸：主營業(yè)務收入46300，收承兌，借：應收票據(jù)50000 貸：應收賬款50000，退回，借：應收賬款3700 貸：銀行存款3700

有個客戶欠貨款15500元,但客戶轉(zhuǎn)了一張商業(yè)承兌匯票50000元，差額34500元要從我司公賬退回給他司公賬上，要怎么做賬務處理？

答： 同學 您好 借：應收票據(jù) 50000 貸：應收賬款 15500 銀行存款 34500

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，2022年12月29日本公司收了客戶的一筆貨款146,880.0元，本公司沒開發(fā)票給客戶。我們也不想開發(fā)票給客戶，因為開了發(fā)票就要交稅金?，F(xiàn)在客戶要求對方把146,880.0元打到我們公司對私的賬戶，然后本公司再從對公賬戶退回給客戶。本公司要求客戶寫一份情況說明書。說清楚，之前收的預收款146,880.0元，因市場原因，客戶現(xiàn)不要產(chǎn)品了，故退回預收款給對方。請問這樣做可以不？更好的方法是怎么操作可以避免稅務上的風險？

答： 這樣做不可以，存在隱瞞收入、逃避納稅的稅務風險，可能被處罰。 更好的方法： 若交易已完成，即使不開發(fā)票，也需按未開票收入如實申報納稅（增值稅、企業(yè)所得稅）； 若確屬客戶退貨，按真實銷售退回處理，沖減收入并規(guī)范申報，確保業(yè)務與財務記錄一致。