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我們做年度預算，到18年5月份服務費收入510萬，不動產租賃收入40萬，認定一般納稅人是5月份就按一般納稅人算還是6月份開始算
楊楊
于2018-01-05 13:05 發(fā)布 ??683次瀏覽
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鄒老師
職稱： 注冊稅務師+中級會計師
2018-01-05 13:10
老師，您好，我們做6月份賬的時候，發(fā)現業(yè)務網6月份開 問
按 權責發(fā)生制 處理： 6 月做 暫估入賬 （因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ），借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ；7 月收票后，先紅字沖回暫估，再按發(fā)票正常入賬（附發(fā)票 ）。 答
老師好，我們6月開票的稅費13%（銷售貨物）：100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付，后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷，賬務處理如下： 借：應交稅費 - 預交增值稅（異地建筑服務預繳 ） 570.07 貸：其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借：其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸：銀行存款 570.07 3. 月末結轉增值稅 結轉銷項稅額： 將銷售貨物和異地建筑服務產生的銷項稅額進行結轉，賬務處理為： 借：應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） - 13%（銷售貨物 ） 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） - 9%（異地建筑服務 ） 2478.55 貸：應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后，賬務處理如下： 借：應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸：應交稅費 - 預交增值稅（異地建筑服務預繳 ） 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額，假設為 X 元（X = 102704.21 - 570.07 ），進行繳納時： 借：應交稅費 - 未交增值稅 X 貸：銀行存款 X 答
老師好，這道11題母題，根據公式，是不是有問題？我代入 問
同學你好，能把題目貼上來么？ 答
你好，老師。公司購買廠房按什么交印花稅？裝修購買 問
你好，這個按照產權轉移數據。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人，2025年3月將自 問
因為這個是不動產，不動產一般金額都很大，不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答
我們做年度預算，到18年5月份服務費收入510萬，不動產租賃收入40萬，認定一般納稅人是5月份就按一般納稅人算還是6月份開始算
答： 你好，從達標的次月，也就是6月份開始算的
未達到一般納稅人認定標準的應稅服務納稅人能否申請認定一般納稅人？
答： 根據《關于在北京等 8 省市開展交通運輸業(yè)和部分現代服務業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2012]71 號）及《財政部 國家稅務總局關于在上海市開 展 交通運輸業(yè)和 部分現代服務業(yè) 營業(yè)稅改征增值稅 試點 的 通知 》 財稅（[2011]111 號）《附件 1 交通運輸業(yè)和部分現代服務業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點實施辦法》第四條規(guī)定：“小規(guī)模納稅人會計核算健全，能夠提供準確稅務資料的，可以向主管稅務機關申請一般納稅人資格認定，成為一般納稅人。會計核算健全，是指能夠按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定設置賬簿，根據合法、有效憑證核算。”
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
公司做服務和設備,怎么認定一般納稅人？
答： 你好，你是指一般納稅人的 認定標準嗎
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
加載中...
楊楊 追問
2018-01-05 13:19
鄒老師 解答
2018-01-05 13:21
楊楊 追問
2018-01-05 16:45
鄒老師 解答
2018-01-05 17:01