惜沫& 追問(wèn)

2023-07-12 10:58

我之前問(wèn)的老師，說(shuō)暫估的先記到應(yīng)付賬款里，等確定是無(wú)形資產(chǎn)了再計(jì)入借：制造費(fèi)用，貸：累計(jì)攤銷(xiāo)，月末再結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本中，我主要是這幾項(xiàng)專(zhuān)利后來(lái)確定成無(wú)形資產(chǎn)后，之后是借：制造費(fèi)用，貸：累計(jì)攤銷(xiāo)，月末結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，但是沒(méi)確定錢(qián)暫估的這部分沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)到累計(jì)攤銷(xiāo)中，而且都是去年的，我是不是應(yīng)該先借：應(yīng)付賬款，貸：制造費(fèi)用，然后再借：制造費(fèi)用，貸：累計(jì)攤銷(xiāo)，把賬調(diào)過(guò)來(lái)呢？

郭老師 解答

2023-07-12 11:00

好，你這個(gè)無(wú)形資產(chǎn)是暫估的還是怎么了？

惜沫& 追問(wèn)

2023-07-12 11:05

就是暫估那部分是借：制造費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款，我是不是應(yīng)該給調(diào)賬，借：應(yīng)付賬款，貸：累計(jì)攤銷(xiāo)

郭老師 解答

2023-07-12 11:07

是是的，是這么做。這里有一個(gè)前提，暫估和發(fā)票的是一樣的才對(duì)。

惜沫& 追問(wèn)

2023-07-12 11:12

沒(méi)有發(fā)票，我覺(jué)得就是之前老師告訴我錯(cuò)了，不應(yīng)該記到應(yīng)付賬款中，我調(diào)整，如果稅務(wù)查的話(huà)，我說(shuō)明應(yīng)該可以吧

郭老師 解答

2023-07-12 11:16

可以打你跟他說(shuō)發(fā)票還沒(méi)有到還沒(méi)有攤銷(xiāo)暫估的一個(gè)

惜沫& 追問(wèn)

2023-07-12 11:20

嗯嗯好的，另外老師，這都是去年的，我6月份給調(diào)整沒(méi)關(guān)系吧，因?yàn)榻痤~不大，一共1000多元。

郭老師 解答

2023-07-12 11:22

可以的，可以這么做的。

惜沫& 追問(wèn)

2023-07-12 11:25

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-07-12 11:26

不用客氣，工作愉快。