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留戀花開
于2018-01-06 21:24 發(fā)布 ??2837次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2018-01-06 21:29
借;主營業(yè)務成本等科目 應交稅費(進項稅額) 貸;銀行存款等科目
留戀花開 追問
2018-01-06 21:37
老師是這樣的,對方以我們公司名義開發(fā)票產(chǎn)生了20多萬應收賬款,找不到那么多進項票,就用他們公司名義給我們開了30萬進項票,然后呢讓我記成借管理費用應交稅費-增值稅-進項稅,貸預付賬款-他們公司,老師到底怎么記啊
鄒老師 解答
2018-01-06 21:38
你好,如果你單位也是提供技術服務的企業(yè),取得的技術服務費,借方是計入主營業(yè)務成本,而不是計入管理費用的
2018-01-06 21:45
我們不是的,我們的主營業(yè)務是供貨啊,老師我實在想不通為什么貸方是記成預付賬款-他們公司呢?那這么記的話,預付賬款-他們公司在貸方30萬就是代表我們不需要支付30萬給他們?這預付賬款出現(xiàn)在貸方還需要沖賬嗎?
2018-01-06 21:46
你好,如果你們是供貨,對方給你們開具服務費發(fā)票,借方計入管理費用,貸方應當是掛賬應付賬款才是的
2018-01-06 21:55
掛應付賬款的話,那我們還得支付給他們30萬啊才可沖賬 ,實際上我們不需要支付給他們了,掛應付賬款不合適吧,因為我們不會去走賬 ,對方會計也沒叫我走下賬啊
2018-01-06 22:05
老師貸方可不可以記成現(xiàn)金?記成現(xiàn)金的話就不用作賬務處理了,這金額這么大能記現(xiàn)金嗎?
2018-01-07 09:22
你好,對方給你們開具了30萬的發(fā)票,你外賬就需要掛賬應付賬款,這么大額的是不允許用現(xiàn)金支付的 因為是虛開的發(fā)票,所以會與你們實際往來情況金額有差異的
2018-01-07 11:44
為什么是掛應付而不是預付呢?怎么判斷?
2018-01-07 11:54
你好,因為是開具發(fā)票沒有付款,就掛應付的 如果是付款沒有開具發(fā)票,才是預付
2018-01-07 12:02
老師我們營業(yè)執(zhí)照上有技術服務這項,但是主營是供貨,收到服務類的發(fā)票是記主營業(yè)務成本還是管理費用啊?
你好,如果有提供技術服務取得收入,收到這類發(fā)票就計入成本核算,沒有提供服務收入,就計入費用
2018-01-07 17:51
老師您是建議我把30萬的專業(yè)技術服務費進項發(fā)票記成借長期待攤費用,貸營業(yè)外收入?我們現(xiàn)在9月的利潤總額是-192068.75,那記營業(yè)外收入需要涉及交所得稅嗎?
2018-01-07 19:20
你好,如果有提供技術服務取得收入,收到這類發(fā)票就計入成本核算 借;主營業(yè)務成本 貸;預付賬款等科目 沒有提供服務收入,就計入費用 借;長期待攤費用 貸;預付賬款等科目 借;管理費等科目 貸;長期待攤費用
2018-01-07 22:03
老師我們實際沒有提供服務,開了發(fā)票,是不是應該把它當成提供服務了呢?麻煩老師具體告訴我該怎么做這筆分錄,我這樣的情況怎么做這筆分錄風險才最小
2018-01-08 08:24
你好,開具發(fā)票了外賬是需要當做提供了服務的 借;應收賬款 貸;主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 借;主營業(yè)務成本 應交稅費(進項稅額) 貸;銀行存款等科目 外賬需要根據(jù)發(fā)票情況需哦銷售收入,同時根據(jù)接受的服務發(fā)票做成本核算
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拿到一張專業(yè)技術服務費進項票,已經(jīng)認證,怎么做分錄?
答: 借;主營業(yè)務成本等科目 應交稅費(進項稅額) 貸;銀行存款等科目
收到一張?zhí)撻_的30萬的專業(yè)技術服務費,已經(jīng)認證,怎么做賬務處理?
答: 您好,可以不進行抵扣了?;蛘叩挚垡院?,再做進項轉(zhuǎn)出處理。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
取得一張信息技術服務*認證費的專用發(fā)票怎么寫分錄
答: 你好 你們是什么業(yè)務發(fā)生的 可以說下 便于判斷科目
一般納稅人付億企贏信息技術服務費980元收到專票已經(jīng)認證,該怎么做賬?
討論
收到兩張增值稅專用發(fā)票,一張是信息安全產(chǎn)品稅控盤;一張是信息技術服務,稅控系統(tǒng)技術維護費。分錄怎么做,是要先去認證嗎
有多張信息服務費,技術服務費,的專標,已認證的,想要全額做費用里,進項轉(zhuǎn)出有要求嗎
一般納稅人技術服務費進項票9月收到,10月認證,認證后怎么做賬
收到一張技術服務費發(fā)票分錄怎么做
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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留戀花開 追問
2018-01-06 21:37
鄒老師 解答
2018-01-06 21:38
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2018-01-06 21:45
鄒老師 解答
2018-01-06 21:46
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2018-01-06 21:55
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2018-01-06 22:05
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2018-01-07 09:22
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2018-01-07 11:44
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2018-01-07 11:54
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2018-01-07 12:02
鄒老師 解答
2018-01-07 12:02
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2018-01-07 17:51
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2018-01-07 19:20
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2018-01-07 22:03
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2018-01-08 08:24