老師，我們是旅行社，去年付給酒店的房費(fèi)，忘記要發(fā)票了，現(xiàn)在去要，酒店以跨年為理由，不愿意開(kāi)給我們，之前做的是預(yù)付賬款，是不是要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出呢，疫情期間，也倒閉了很多家，好幾家都沒(méi)有提供發(fā)票，不知道怎么進(jìn)行賬務(wù)處理

答： 首先，你需要明確的是，預(yù)付賬款是指你們已經(jīng)支付但尚未接受服務(wù)的費(fèi)用，如果酒店已經(jīng)提供了服務(wù)，那么這部分費(fèi)用就應(yīng)該從預(yù)付賬款中轉(zhuǎn)出，記入相應(yīng)的費(fèi)用賬戶。至于發(fā)票問(wèn)題，如果酒店拒絕開(kāi)具發(fā)票，你們可以嘗試與他們協(xié)商，或者尋求法律途徑解決。對(duì)于已經(jīng)倒閉的酒店，如果無(wú)法獲取發(fā)票，你們可以將這部分費(fèi)用記入營(yíng)業(yè)外支出，同時(shí)，也需要保存好相關(guān)的支付證明，以備稅務(wù)審計(jì)時(shí)使用。

老師，酒店，網(wǎng)訂房是攜程網(wǎng)獨(dú)家做的，都是他家提前把款預(yù)付給我們酒店，然后每月開(kāi)票，圖一是發(fā)票，圖三是傭金，圖二使我做的憑證，我不知道這個(gè)傭金票又是專票怎么做進(jìn)去，傭金是人家扣留了把發(fā)票開(kāi)給我們了，這是預(yù)付的。

答： 同學(xué)你好 你們按照收到的發(fā)票來(lái)做就行了 收到發(fā)票是成本費(fèi)用 開(kāi)出去的是收入

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

公司付境外的房費(fèi)，直接刷的個(gè)人的信用卡，怎么正常做外賬有酒店給的發(fā)票酒店訂房不是，我們是旅行社，需要去境外住酒店

答： 借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；其他應(yīng)付款