穎穎和奕奕 追問

2018-01-08 13:33

還沒有，開具負(fù)數(shù)發(fā)票，然后再重新開，那么怎么做借貸，12月的時(shí)候抬頭開了 友達(dá) 實(shí)際抬頭是 友佳，那么上個(gè)月應(yīng)收的我要做友達(dá)還是友佳

鄒老師 解答

2018-01-08 13:36

你好，如果開具了負(fù)數(shù)發(fā)票   
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目 
然后根據(jù)正確的發(fā)票抬頭   
借；應(yīng)收賬款 等科目 ——友佳    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

穎穎和奕奕 追問

2018-01-08 13:39

如果還有沒有開負(fù)數(shù)發(fā)票呢？這個(gè)還要分有沒有開具負(fù)數(shù)發(fā)票嗎，因?yàn)橹厘e(cuò)了  對(duì)方退回來之后 肯定要開負(fù)數(shù)發(fā)票的

鄒老師 解答

2018-01-08 13:39

你好，沒開具負(fù)數(shù)發(fā)票暫時(shí)不需要做分錄的