靈兒 追問

2023-08-05 08:20

沒有虧損，7月份按當(dāng)月負(fù)數(shù)利潤(rùn)為基數(shù)沖減部分所得稅費(fèi)用，是否可以這么操作？

郭老師 解答

2023-08-05 08:22

你好
沖減怎么沖
1-7月份累計(jì)的利潤(rùn)總額*稅率-第一季度預(yù)繳
這個(gè)是計(jì)提的所得稅

靈兒 追問

2023-08-05 08:24

舉個(gè)例子：23年1-6月累計(jì)盈利1000萬，計(jì)提所得稅費(fèi)用150萬，7月份虧損100萬，那么年累計(jì)利潤(rùn)額變成了900萬，累計(jì)應(yīng)計(jì)提所得稅費(fèi)用就變成135萬了，這個(gè)當(dāng)月發(fā)生的虧損，是否可以按-15萬沖減累計(jì)計(jì)提的所得稅費(fèi)用？

郭老師 解答

2023-08-05 08:36

不可以
季度申報(bào)的
第二季度申報(bào)了

郭老師 解答

2023-08-05 08:36

你這個(gè)7月份的虧損只能抵扣第三季度了

靈兒 追問

2023-08-05 08:55

也就是說7月份所得稅不提就完了，到第三季度交完稅以后一把調(diào)整，該計(jì)提計(jì)提，該沖回沖回。是這個(gè)意思嗎？

郭老師 解答

2023-08-05 08:56

是的是的，是這個(gè)意思的。