酒玩家@瑩瑩 追問

2023-08-07 19:16

我們發(fā)票開了31377，付款3萬，我們做的是借管理費用31377，貸銀行存款3萬，所以現在貸方余額一直掛著1377

酒玩家@瑩瑩 追問

2023-08-07 19:18

我們是小企業(yè)會計準則直接沖減費用可以嗎老師，具體的分錄是什么，這是去年入賬的有沒有影響

易 老師 解答

2023-08-07 19:18

您是使用的是企業(yè)會計準則還是小企業(yè)會計準則？

酒玩家@瑩瑩 追問

2023-08-07 19:20

小企業(yè)
會計準則

酒玩家@瑩瑩 追問

2023-08-07 19:25

老師麻煩解答一下

易 老師 解答

2023-08-07 19:25

借:其他應收款貸：：利潤分配-未分配利潤

酒玩家@瑩瑩 追問

2023-08-07 19:31

沖減去年的費用也是計入利潤分配嗎

易 老師 解答

2023-08-07 19:32

學員您好，是的，對的

酒玩家@瑩瑩 追問

2023-08-07 19:37

原理是什么老師

易 老師 解答

2023-08-07 19:54

涉及到去年的損益，企業(yè)準則是調整以前年度損益，小企業(yè)會計準則的話因為沒有以前年度損益調整就只能調整未分配利潤

酒玩家@瑩瑩 追問

2023-08-07 20:01

還有個問題老師，我上個月其他應付社保掛了個余額，應該是多計提了，我該怎么沖回

易 老師 解答

2023-08-07 20:15

下個月少計提這個差額就可以

酒玩家@瑩瑩 追問

2023-08-07 20:19

我把這個月我把這個差額先沖掉可以嗎，意思是不是工資多計提了

易 老師 解答

2023-08-07 21:06

你說的這種也可以的。