玩的新鮮 追問

2018-01-12 16:08

可是如果是專票呢  含稅的  沒辦法直接貼進(jìn)去吧？

宋生老師 解答

2018-01-12 16:13

你好！如果是跨年了這個麻煩，要涉及到以前年度損益調(diào)整，還需要涉及到企業(yè)所得稅啊

玩的新鮮 追問

2018-01-12 16:22

@宋老師:可是這個是我實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用 就是發(fā)票沒到  匯算前發(fā)票到了不就可以了？只是專票我不知道怎么處理

宋生老師 解答

2018-01-12 16:28

你好！專票你想處理的話，要能和普通發(fā)票一樣，確認(rèn)金額和稅額，然后收到發(fā)票直接帖進(jìn)去。 
當(dāng)然，如果是庫存商品這類不涉及損益類的科目的，就方便處理。直接紅字沖減，然后做正確的就可以了。

玩的新鮮 追問

2018-01-12 17:38

@宋老師:確認(rèn)稅額我又沒有認(rèn)證發(fā)票  怎么處理呢？

宋生老師 解答

2018-01-12 17:50

你稅額可以計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅里面

玩的新鮮 追問

2018-01-12 17:53

@宋老師:哦 那要是稅額估計(jì)得不準(zhǔn)怎么辦  怎么調(diào)？

宋生老師 解答

2018-01-12 18:35

你好！如果一定要涉及損益類的話，要涉及到以前年度損益調(diào)整，還需要涉及到企業(yè)所得稅