周周 追問

2023-08-22 14:43

能抵扣，是專票

玲老師 解答

2023-08-22 14:51

借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整。
借以前年度損益，調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款。
后調(diào)整所得稅。業(yè)
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
結(jié)轉(zhuǎn)損益。
借未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。

周周 追問

2023-08-22 15:04

假設(shè)今年獲取到的發(fā)票是82000（大于之前計(jì)提的費(fèi)用）， 那還要調(diào)整年度損益嗎？應(yīng)該怎么做呢

玲老師 解答

2023-08-22 15:14

哪一個(gè)數(shù)據(jù)是正確的呢？

周周 追問

2023-08-22 15:26

因?yàn)槲覀兪瞧脚_(tái)充值，消費(fèi)后才獲取發(fā)票，計(jì)提的費(fèi)用也只是暫估進(jìn)去的，82000的是發(fā)票上的

玲老師 解答

2023-08-22 15:34

你好 哪個(gè)是正確的數(shù)呢 

周周 追問

2023-08-22 15:38

因?yàn)槲覀兪瞧脚_(tái)充值，消費(fèi)后才獲取發(fā)票，計(jì)提的費(fèi)用也只是暫估進(jìn)去的，82000的是發(fā)票上的（正確的）

玲老師 解答

2023-08-22 15:41

也是上面那個(gè)分錄處理，然后現(xiàn)在咱費(fèi)用多了，然后就是把調(diào)整所得稅那個(gè)做相反分錄就行了，其他沒有變化。