在11月購(gòu)的貨當(dāng)月沒收到發(fā)票，但是貨當(dāng)月銷售了，當(dāng)月也做了暫估入庫(kù)和結(jié)轉(zhuǎn)成本，發(fā)票在12月份收到了，也已經(jīng)入賬，但是暫估的忘記紅沖了怎么辦？12月份的賬做好了，已報(bào)稅清卡只能18年1月做了，到時(shí)候怎么做？

答： 您好，到18年1月，全額紅沖原來暫估入庫(kù)的分錄，以及原來結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄就行。

去年12月份購(gòu)入一批貨，當(dāng)月也開了銷項(xiàng)發(fā)票，但是當(dāng)時(shí)因?yàn)闆]有取得發(fā)票，貨物也是直接送到銷售方去了，我們這邊就忘記暫估入庫(kù)了，所以12月就少結(jié)轉(zhuǎn)了這批貨的成本。現(xiàn)在做2017年匯算清繳的時(shí)候把這個(gè)成本調(diào)增了，需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債嗎？但是12月份的賬已經(jīng)做完了，現(xiàn)在該怎么調(diào)整呢？

答： 你好匯算清繳不用調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

12月暫估的時(shí)候就結(jié)轉(zhuǎn)了成本了，1月發(fā)票回來沖銷后重新入庫(kù)了，那1月拿回來的發(fā)票成本怎么算的 12月暫估的金額和1月收回發(fā)票的金額不一樣 我已經(jīng)沖銷的12月的暫估，并且1月收回的發(fā)票也做了入庫(kù) 現(xiàn)在是12月暫估的已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，一月的怎么結(jié)轉(zhuǎn)

答： 你好；? 你1月發(fā)票與你12月有成本差異嗎。 正常沒有差異直接附12月憑證后面去? ；如果有差異先紅沖 暫估分錄。在按發(fā)票做一遍的??