尹鳳君 追問(wèn)

2023-08-27 10:41

郭老師，那就是企業(yè)之間不是集團(tuán)性質(zhì)的，公司之間借款都要約定利息，而且要有發(fā)票，否則不能稅前抵扣。那沒(méi)有發(fā)票呢，怎么做賬務(wù)處理

郭老師 解答

2023-08-27 10:42

沒(méi)有發(fā)票，正常做賬，付款人借財(cái)務(wù)費(fèi)用利息，貸銀行存款，匯算清繳調(diào)增
收款人借銀行房款貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

尹鳳君 追問(wèn)

2023-08-27 10:44

老師，如果是股東個(gè)人收到借款，股東收到利息，我怎么做賬務(wù)處理

郭老師 解答

2023-08-27 10:44

借財(cái)務(wù)費(fèi)用利息，貸銀行存款。

尹鳳君 追問(wèn)

2023-08-27 10:46

郭老師，那需要股東提供發(fā)票嗎

尹鳳君 追問(wèn)

2023-08-27 10:51

企業(yè)允許開(kāi)出收到利息的發(fā)票嗎？也就是企業(yè)可以開(kāi)利息發(fā)票嗎

郭老師 解答

2023-08-27 10:53

你好，最好開(kāi)發(fā)票，不管是誰(shuí)，最好開(kāi)發(fā)票，個(gè)人的去稅務(wù)局代開(kāi)，企業(yè)的開(kāi)不出來(lái)再問(wèn)稅務(wù)局，那邊允許自己開(kāi)吧，金融服務(wù)利息收入。

尹鳳君 追問(wèn)

2023-08-27 11:26

老師，如果都不開(kāi)，我怎么做賬務(wù)處理呢

郭老師 解答

2023-08-27 11:29

開(kāi)不開(kāi)發(fā)票都是一樣做賬務(wù)處理的，只不過(guò)是有發(fā)票可以稅前扣除，沒(méi)有發(fā)票不可以