玲老師 解答

2023-08-31 14:59

自產(chǎn)自銷的農(nóng)產(chǎn)品是免稅的，然后外購的農(nóng)產(chǎn)品是9%的訓(xùn)練。

玲老師 解答

2023-08-31 15:00

外購的農(nóng)產(chǎn)品是9%的稅率。

玲老師 解答

2023-08-31 15:00

然后咱是農(nóng)業(yè)合作社，咱們是免稅的項(xiàng)目，進(jìn)項(xiàng)不能抵扣。

ccy 追問

2023-08-31 15:03

關(guān)鍵現(xiàn)在都是外購的，還沒有自產(chǎn)自銷，

玲老師 解答

2023-08-31 15:07

咱現(xiàn)在不是問能不能抵扣這個(gè)進(jìn)項(xiàng)嗎？是這個(gè)問題不？

玲老師 解答

2023-08-31 15:08

外購的對(duì)外銷售增值稅沒有減免。

ccy 追問

2023-08-31 15:08

暈了，搞不清楚了，公司是一般納稅人，名稱是：XXXXXXX農(nóng)業(yè)發(fā)展專來合作社   類型是：農(nóng)民專業(yè)合作社  主產(chǎn)品：螃蟹

玲老師 解答

2023-08-31 15:09

合作社外購的商品按9%來交增值稅，然后這一部分對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣。
這一部分的進(jìn)項(xiàng)要是自產(chǎn)自銷免稅農(nóng)產(chǎn)品可以抵扣。
或者是正常稅率的發(fā)票也可以抵扣。

ccy 追問

2023-08-31 15:14

這個(gè)正常稅率的發(fā)票是指的是有稅率的專票吧，普票是不可以的吧

ccy 追問

2023-08-31 15:16

但是這個(gè)怎么才能知道對(duì)方是自產(chǎn)自銷呢

玲老師 解答

2023-08-31 15:17

是不是自產(chǎn)的讓對(duì)方給你出說明？
然后咱們外購的開專用發(fā)票，普通發(fā)票都是9%稅率是一樣的。

ccy 追問

2023-08-31 15:20

哦，讓對(duì)方出證明，得是一些什么證明，養(yǎng)殖場(chǎng)地  喂養(yǎng)飼料這些嗎，還是稅務(wù)局的備案證明

玲老師 解答

2023-08-31 15:23

對(duì)方就出具一個(gè)這個(gè)商品是自產(chǎn)自銷，然后蓋一個(gè)公章就行了。

玲老師 解答

2023-08-31 15:23

或者再多寫點(diǎn) 要是不是自產(chǎn)的  后面因?yàn)檫@個(gè)補(bǔ)交稅款對(duì)方承擔(dān)這樣寫清楚  

ccy 追問

2023-08-31 15:29

哦，這樣啊，還有一個(gè)問題，就是對(duì)方是自產(chǎn)自銷的，開具的普票，系統(tǒng)上是沒有的對(duì)吧，也不能勾選，這個(gè)報(bào)稅時(shí)，是不是手寫上去來抵扣 完成報(bào)稅 是這樣嗎

玲老師 解答

2023-08-31 15:36

是的計(jì)算填寫抵扣就可以了。

ccy 追問

2023-08-31 15:39

最后一個(gè)問題  我們公司以后要是自產(chǎn)自銷了，是不是要去稅務(wù)局備案可以開免稅發(fā)票

玲老師 解答

2023-08-31 15:39

你好自產(chǎn)自銷，現(xiàn)在不需要備案。

ccy 追問

2023-08-31 15:43

那我們公司是要準(zhǔn)備一些什么資料，到時(shí)候稅務(wù)要查時(shí)，我們能拿得出來的資料給他們看，才能證明，我們是自產(chǎn)自銷的呢

玲老師 解答

2023-08-31 15:48

你好 您好，需要提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本，經(jīng)辦人身份證，法人身份證，法人委托書，公章，申請(qǐng)表，以及稅務(wù)要求提供的其他資料，比如自有土地證明，或者租賃土地證明，種苗生產(chǎn)許可證等。

ccy 追問

2023-08-31 15:53

哦，明白了，還有就是上面說的正常稅率的發(fā)票也可以抵扣。這個(gè)應(yīng)該是專票吧，普票是抵不了的吧

玲老師 解答

2023-08-31 16:02

開出去的普票也是 銷項(xiàng)可以抵扣 

ccy 追問

2023-08-31 16:06

不是 我的意思是說，對(duì)方不是自產(chǎn)自銷開的普票是不是不可以抵扣增值稅，不是開的免稅的普票，有稅率的

玲老師 解答

2023-08-31 16:12

你好 不能抵扣的 不能的 

ccy 追問

2023-08-31 16:15

好的，明白了，謝謝老師！

玲老師 解答

2023-08-31 16:19

不客氣的問題解決，請(qǐng)好評(píng)。