優(yōu)雅的柚子 追問

2023-09-05 17:05

分不出來，因為我們是承接了總公司的業(yè)務(wù)   然后他們也有開過建安票  也有開過勞務(wù)票    我不太懂去怎么對應(yīng)這個

郭老師 解答

2023-09-05 17:11

哦，那就需要自己計算抵扣。

優(yōu)雅的柚子 追問

2023-09-05 17:21

謝謝老師，這個計算抵扣 是怎么計算的  可以舉個例子啥的嗎

優(yōu)雅的柚子 追問

2023-09-05 17:22

您的意思是說  這時期的不一定都能抵扣  得對應(yīng)著來 是嗎   那我不認(rèn)證的話  會有風(fēng)險嗎？

郭老師 解答

2023-09-05 17:25

適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項稅額，按照下列公式計算不得抵扣的進(jìn)項稅額：
不得抵扣的進(jìn)項稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項稅額×(當(dāng)期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額
主管稅務(wù)機關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進(jìn)項稅額進(jìn)行清算。