隨遇而安 追問(wèn)

2018-01-18 10:56

好的  老師  那如果所申報(bào)的季度的第一個(gè)月超過(guò)了10萬(wàn) 后2個(gè)月都為0，但總的季度是沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)的  那這樣我在申報(bào)季度的附加稅時(shí)是不是也不能免征教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加，因?yàn)榈谝粋€(gè)已經(jīng)超過(guò)10萬(wàn)了？

鄒老師 解答

2018-01-18 10:57

是可以免征的 
月度收入低于10萬(wàn)，季度低于30萬(wàn)，符合一個(gè)就可以免征的

隨遇而安 追問(wèn)

2018-01-18 11:01

那老師為什么這個(gè)實(shí)操練習(xí)中答案顯示沒(méi)有免征呢  不是應(yīng)該在地方教育費(fèi)附加和教育費(fèi)附加的收入總額填寫(xiě)0嗎

鄒老師 解答

2018-01-18 11:02

你好，是沒(méi)有選擇后面的減免稅額欄次，這樣是無(wú)法減免，需要按增值稅納稅金額繳納的

隨遇而安 追問(wèn)

2018-01-18 11:06

可是這個(gè)不是滿足條件嗎 那應(yīng)該可以免征呀  那是不是我應(yīng)該選擇后面的減免稅額欄次填入相對(duì)應(yīng)得金額呢

鄒老師 解答

2018-01-18 11:10

你好，你在減免稅額欄次有做相應(yīng)稅款減免代碼的選擇嗎

隨遇而安 追問(wèn)

2018-01-18 11:16

沒(méi)有選擇，我查看了答案是沒(méi)有選擇的，那是不是這個(gè)由2種操作方法：第一：直接不選擇后面的減免稅額欄次，直接按增值稅納稅金額繳納，這樣就多交了稅  第二：選擇后面的減免代碼（其他）以及填入相關(guān)的減免稅額 這樣就是免征了地方教育費(fèi)附加和教育費(fèi)附加。老師是這個(gè)意思嗎

鄒老師 解答

2018-01-18 11:17

你好，是的 
正確的操作是如果季度收入低于30萬(wàn)，是需要選擇減免的

隨遇而安 追問(wèn)

2018-01-18 11:19

好的  謝謝老師  明白了

鄒老師 解答

2018-01-18 11:36

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！