老師，我有疑問，就是我公司法人提取了9萬備用金，到他賬戶，然后是借：其他應(yīng)收款——法人 9萬，然后法人又轉(zhuǎn)了2萬給財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)這2萬用于報(bào)銷煮飯阿姨買菜，還有買一些辦公用品，那我是直接貸：其他應(yīng)收賬款——法人 2萬？這2萬，有的是有發(fā)票的，沒發(fā)票的也很多，對半開吧，然后他們墊付的錢，比如燒飯阿姨買菜填寫的報(bào)銷單，報(bào)銷人就是寫的阿姨的名字，設(shè)計(jì)買電腦啊，打印機(jī)這些報(bào)銷就是寫設(shè)計(jì)的名字， 我不懂，是直接貸：其他應(yīng)收款——法人 減少，還是該其他應(yīng)收款——財(cái)務(wù)減少，但是錢是直接轉(zhuǎn)給法人的 啊，我應(yīng)該是借：其他應(yīng)收款+法人增加，貸：其他應(yīng)收款法人減少

答： 你好，轉(zhuǎn)給法人的時(shí)候借其他應(yīng)收款貸，銀行存款 拿發(fā)票的時(shí)候 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)收款

其他應(yīng)收款掛的是采購員，例如，其他應(yīng)收款——A ，應(yīng)付賬款掛的是一次性供應(yīng)商，例如，是從淘寶買了辦公用品，但在ERP系統(tǒng)我們是做了入庫，我們也不分是什么供應(yīng)商，就掛了：應(yīng)付賬款— 一次性供應(yīng)商，如果分錄做成 借：應(yīng)付賬款- 一次性供應(yīng)商 貸：其他應(yīng)收款——A采購，這樣審計(jì)認(rèn)可嗎，還是我通過現(xiàn)金科目過渡，一筆分錄：借：應(yīng)付賬款- 一次性供應(yīng)商 貸：現(xiàn)金 第二筆分錄： 借：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款——A采購，這樣兩清可以不？

答： 同學(xué)你好 這個可以的

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，請問一下，實(shí)際工作中遇到的問題，子公司處于籌備階段時(shí)，母公司代子公司支付了前期費(fèi)用，代付了部分工資，并購置了部分辦公用品，發(fā)票開具單位均為母公司，母公司支付時(shí)將該類費(fèi)用掛賬其他應(yīng)收款-子公司，待子公司成立后，子公司計(jì)入費(fèi)用，并掛賬其他應(yīng)付款-母公司，一段時(shí)間后，母公司決定將前期代付的費(fèi)用轉(zhuǎn)為對子公司的投資，該事項(xiàng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和資本確認(rèn)時(shí)產(chǎn)生的問題該怎樣解決、 一、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 二、資本確認(rèn)時(shí)產(chǎn)生的問題

答： 這個子公司欠母公司的錢直接還了就可以了