左手的溫暖 追問

2018-01-22 15:44

我們是內帳， 不考慮稅金的問題。我是這樣做的，但是我資產負債表的期末余額-資產負債 表的期初余額不等于利潤表中的凈利潤，正好相差那20萬

老王老師 解答

2018-01-22 16:16

您好，如果是內賬，不考慮稅費的話，借：主營業(yè)務成收入100萬 貸：主營業(yè)務成本80萬，未分配利潤20萬，分錄還是有問題的，原來的分錄是怎么做的?。?/p>

左手的溫暖 追問

2018-01-22 16:20

以前的話就是按平常一樣做帳收入就是 借:應收帳款100萬  貸：主營業(yè)務收入 100萬   結轉成本的話就是借：主營業(yè)務成本80萬  貸：庫存商品80萬，以前的分錄是沒錯的，

老王老師 解答

2018-01-22 16:23

您好，如果沒錯的話，就不需要倒推調整了。報表也就不會差20萬元了。

左手的溫暖 追問

2018-01-22 16:31

問題是我現在不能做收入，因為總公司做了收入，我們這邊也做收入的話就重復做收入了，我一倒推的話收入和成本都對了，那里是不是不能放本年利潤

老王老師 解答

2018-01-22 16:36

您好，哦，應該是沖回處理，借: 應收帳款，負數100萬 貸：主營業(yè)務收入 負數100萬 結轉成本的話就是借：主營業(yè)務成本，負數80萬 貸：庫存商品，負數80萬

左手的溫暖 追問

2018-01-22 16:42

我覺得這樣的話不妥吧，我之前還做了很多，這樣的話庫存商品的話不對吧

老王老師 解答

2018-01-22 16:46

您好，是不是可以這樣呢，借：主營業(yè)務成收入100萬 貸：主營業(yè)務成本80萬，其他應收款-總公司20萬