收到采購發(fā)票，但是單月沒有認(rèn)賬，這個發(fā)票怎么做分錄，我是用金蝶專業(yè)版的有采購模塊，采購模塊我是以單月認(rèn)賬發(fā)票輸入為主，還是單月收到采購發(fā)票輸入為主呢，這個要怎么做憑證呢？

答： 您好，做憑證模板時，借；原材料或者庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅額，貸；現(xiàn)金或者銀行存款等科目。 建議，采購模塊以單月收到采購發(fā)票輸入為主。

我的金蝶Kis專業(yè)版，只有總賬和倉庫兩個模塊，采購材料收到發(fā)票時的分錄是借：原材料還是物質(zhì)采購呢？

答： 收到發(fā)票時，分錄是 借：原材料 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)付賬款 這個是實(shí)際成本法核算的賬務(wù)處理。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問老師，每個月認(rèn)證的進(jìn)項稅額是不是要跟金蝶系統(tǒng)里的科目余額表應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅進(jìn)項稅余額要對上？還有在金蝶采購模塊，主要要做哪些核對工作呢？在采購過程中，收到采購發(fā)票和沒有收到發(fā)票分別都是怎么做賬務(wù)處理的？

答： 您好，最好對上，金蝶采購模塊，主要核對入庫單是不是全部審核了，發(fā)票是不是全部審核了，入庫單和發(fā)票該生成憑證的，是不是生成憑證了，采購模塊的采購金額是不是與總賬能對上等。在采購過程中，收到采購發(fā)票的，借：庫存商品等科目，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項（一般納稅人取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），貸；現(xiàn)金或者銀行存款等科目，沒有收到發(fā)票的，借；庫存商品，貸；應(yīng)付賬款-暫估款。