shadow 追問

2023-09-20 10:09

老師好，方便說下分錄嗎？這些食材怎樣結(jié)轉(zhuǎn)呢

東老師 解答

2023-09-20 10:09

購入的時(shí)候借庫存商品  貸銀行存款
賣出去的時(shí)候  借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額

shadow 追問

2023-09-20 10:11

月末也是結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本嗎？？不能稅前扣除是什么意思呢。是下年度匯算清繳全部剔除出來嗎？？？

東老師 解答

2023-09-20 10:12

銷售了  借主營業(yè)務(wù)成本  貸庫存商品，不能稅前扣除就是這個(gè)意思

shadow 追問

2023-09-20 10:27

老師，不明白“不能稅前扣除”這個(gè)。分錄跟有進(jìn)項(xiàng)票是一樣的操作啊

東老師 解答

2023-09-20 10:27

就是匯算清繳的時(shí)候，把沒有發(fā)的部分納稅調(diào)整

shadow 追問

2023-09-20 10:33

老師您的意思是，年度匯算清繳這筆數(shù)算出來調(diào)整，然后補(bǔ)繳增值稅以及所得稅嗎？？

東老師 解答

2023-09-20 10:35

這個(gè)只是補(bǔ)企業(yè)所得稅