務實的可樂 追問

2023-10-10 14:53

月底要結轉嗎？

家權老師 解答

2023-10-10 14:55

月底確認不交稅，就要結轉

務實的可樂 追問

2023-10-10 14:55

借：應交稅費-減免稅，貸:營業(yè)外收入-稅費減免     做一筆分錄就好了嗎？

家權老師 解答

2023-10-10 14:56

是的，就是做一筆分錄就是了

務實的可樂 追問

2023-10-10 15:02

老師我還是有點不明白，，    9月增值稅要交3萬，稅費減免1萬，那我在9月底計提增值稅是2萬嗎？

家權老師 解答

2023-10-10 15:04

是的，交多少就計提多少

務實的可樂 追問

2023-10-10 15:06

借：應交增值稅-轉出未交增值稅：2萬，貸：應交稅費-未交增值稅2萬      這個是9月底計提的。     借：應交稅費-減免稅1萬，貸:營業(yè)外收入-稅費減免1萬（這筆賬是做在9月還是10月份）

家權老師 解答

2023-10-10 15:09

那個1萬是怎么減免的？

務實的可樂 追問

2023-10-10 15:14

直接在增值稅上減免了   不用交錢，在納稅申報表上減免

家權老師 解答

2023-10-10 15:19

那么就不需要做賬體現的哈

務實的可樂 追問

2023-10-10 15:30

不需要做賬嗎？   比如9月銷項10，進項5萬，本來要要交5萬的稅，重點人群1萬，實際繳稅是4萬，那減免的1萬不要做賬？   我就是搞不懂，有點蒙

家權老師 解答

2023-10-10 15:32

這個是
借：應交稅費-未交增值稅2萬 
貸：營業(yè)外收入稅費減免1萬
     銀行存款1萬

務實的可樂 追問

2023-10-10 15:41

沒有匯款到企業(yè)的帳戶，直接在納稅申報表減免了，是重點人群的減免稅，直接在申報納稅申報表時給抵免了

家權老師 解答

2023-10-10 15:42

就是我寫的分錄，直接減免了

務實的可樂 追問

2023-10-10 16:03

老師，分錄是這樣嗎？

家權老師 解答

2023-10-10 16:05

借：應交增值稅-轉出未交增值稅：2萬，貸：應交稅費-未交增值稅2萬
申報當月
借：應交稅費-未交增值稅2萬 
貸：營業(yè)外收入稅費減免1萬
     銀行存款1萬