有銀行余額調節(jié)表嗎,Excel表格
余偉彬
于2023-10-12 14:18 發(fā)布 ??145次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
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同學你好
這個沒有呢
下載中心我記得有
2023-10-12 14:33:48

銀行存款核對過程中往往出現(xiàn)銀行存款日記賬和銀行對賬單余額不一致,其原因除記賬錯誤以外,還可能是由于未達賬項引起的。
未達賬項是指企業(yè)與銀行之間,由于憑證(票據(jù))傳遞上的時間差,一方已登記入賬,而另一方尚未入賬的賬項。
這種差別具體說有四種情況:
(1)企業(yè)已經(jīng)收款入賬,而銀行尚未收款入賬的款項;
(2)企業(yè)已經(jīng)付款入賬,而銀行尚未付款入賬的款項;
(3)銀行已經(jīng)收款入賬,而企業(yè)尚未收到收款通知;
(4)銀行已經(jīng)付款入賬,而企業(yè)尚未收到付款通知;
銀行存款余額調節(jié)表
年 月 日
項目 金額 項目 金額
企業(yè)銀行存款日記賬余額 銀行對賬單余額
加:銀行已收,企業(yè)未收 加:企業(yè)已收,銀行未收款
減:銀行已付,企業(yè)未付 減:企業(yè)已付,銀行未付款
調節(jié)后存款余額 調節(jié)后存款余額
2019-12-05 08:33:54

銀行余額調節(jié)表,是需要人工盤點,對應的四種情況的,不是簡單的邏輯判斷
EXCEL公式也是需要邏輯的,而余額調節(jié)表則需要人工判定!顧無法實現(xiàn)
希望能幫到你!
2019-10-15 16:56:50

沒有需要調整的事項就不用做.
2015-08-31 21:20:07

你好,企業(yè)銀行余額與銀行余額一致,這種情況就不需要編制銀行余額調節(jié)表的
2020-08-04 10:19:19
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